证券代码：300482 证券简称：万孚生物 公告编号：2024-100
债券代码：123064 债券简称：万孚转债
广州万孚生物时刻股份有限公司
本公司及董事会举座成员保证信息线路的内容真实、准确、齐全，莫得虚
假纪录、误导性答复或紧要遗漏。
很是教唆：
扣划等情形，债券握有东说念主本次回售请教业务失效。
广州万孚生物时刻股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 9 月
的 70%，即 33.99 元/股；2024 年 9 月 11 日至 2024 年 10 月 22 日荟萃二十三个
交游日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分为止性股票回购刊出导致
公司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调
整为 48.58 元/股）的 70%，即 34.01 元/股。“万孚转债”处于临了两个计息年度。
左证《广州万孚生物时刻股份有限公司向不特定对象刊行可调理公司债券召募说
（以下简称“《召募说明书》”）的商定，“万孚转债”的有条件回售条件顺利。
明书》
现将“万孚转债”回售关连事项公告如下：
一、回售情况笼统
左证《召募说明书》，有条件回售条件的商定如下：
本次刊行的可转债临了两个计息年度，若是公司股票在职意荟萃三十个交游
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债握有东说念主有权将其握有的可转
债统共或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交游日
内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发
行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而疗养的情形，
则在疗养前的交游日按疗养前的转股价钱和收盘价钱筹算，在疗养后的交游日按
疗养后的转股价钱和收盘价钱筹算。若是出现转股价钱向下修正的情况，则上述
荟萃三十个交游日须从转股价钱疗养之后的第一个交游日起再行筹算。
本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债握有东说念主在每年回售条件初次满
足后可按上述商定条件愚弄回售权一次，若在初次骄傲回售条件而可转债握有东说念主
未在公司届时公告的回售请教期内请教并实行回售的，该计息年度不应再愚弄回
售权，可转债握有东说念主不可屡次愚弄部分回售权。
“万孚转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 9 月 1 日
至 2024 年 9 月 10 日荟萃七个交游日的收盘价钱低于当期转股价 48.56 元/股的
易日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分为止性股票回购刊出导致公
司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股疗养为
债”回售条件顺利。
左证《召募说明书》的商定，当期应计利息的筹算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债握有东说念主握有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债往日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=1.80%（“万孚转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 9 月 1 日至 2025
年 8 月 31 日的票面利率），t=54 天（2024 年 9 月 1 日至 2024 年 10 月 25 日，算
头不算尾，其中 2024 年 10 月 25 日为回售请教期首日）。
筹算可得：IA=100×1.80%×54/365=0.266 元/张（含税）。
由上可得“万孚转债”本次回售价钱为 100.266 元/张（含息、税）。
左证《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴使命的见知》
（国税函2003612 号）、
《对于境外投资机构
境内债券阛阓企业所得税、升值税的见知》
（财税2018108 号）过火他相干税收
法律、法则的关连法律讲明，①对于握有“万孚转债”的个东说念主投资者和证券投资基金
债券握有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣
代缴所得税，回售本色所得为 100.181 元/张；②对于握有“万孚转债”的及格境外
投资者（QFII 和 RQFII），左证《对于境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、
升值税策略的见知》（财税 2018108号法律讲明），免征所得税，回售本色所得为
司不代扣代缴所得税，回售本色所得为 100.266 元/张，自行交纳债券利息所得
税。
“万孚转债”握有东说念主可回售部分约略统共未转股的“万孚转债”。“万孚转债”
握有东说念主有权采取是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售武艺和付款形状
按照《深圳证券交游所上市公司自律监管引导第 15 号--可调理公司债券》等
相干法律讲明，公司应当在骄傲回售条件的次一交游日开市前线路回售公告，而后在
回售期结束前每个交游日线路 1 次回售教唆性公告。公告应当载明回售条件、申
报时间、回售价钱、回售武艺、付款法子、付款时分、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售请教期首日的断绝期限应当不跨越 15 个交游日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述关连回售的公告。
愚弄回售权的债券握有东说念主应在 2024 年 10 月 25 日至 2024 年 10 月 31 日的
回售请教期内通过深圳证券交游所交游系统进行回售请教，回售请教当日不错撤
单。回售请教照旧证据，不可肃清。若是请教当日未能请教胜利，可于次日赓续
请教（限请教期内）。债券握有东说念主在回售请教期内未进行回售请教，视为对本次
回售权的无条件放置。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，
债券握有东说念主的该笔回售请教业务失效。
公司将按前述法律讲明的回售价钱回购“万孚转债”，公司委用中国证券登记结
算有限包袱公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限包袱公司深圳分公司的关连业务法律讲明，刊行东说念主资金到账日为 2024 年
三、回售时间的交游和转股
“万孚转债”在回售期内将赓续交游，但暂停转股，在并吞交游日内，若“万
孚转债”握有东说念主发出交游、转托管、回售等两项或以上报盘恳求的，按以下法则
处治恳求：交游、回售、转托管。
特此公告。
广州万孚生物时刻股份有限公司
董事会
