摩根中证A500往返型敞开式指数证券投资基金联合基金招募说明书(更新)

       摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合                  基金           招募说明书（更新）    注册文号：中国证监会证监许可20241432 号文    注册日历：2024 年 10 月 18 日    基金管理东谈主：摩根基金管理（中国）有限公司    基金托管东谈主：祥瑞银行股份有限公司               二〇二四年十二月              摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 【紧迫领导】   本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不 标明其对本基金的价值和收益作出推行性判断或保证，也不标明投资于本基金没 有风险。   投资有风险，投资东谈主认购（或申购）基金时应当考究阅读本招募说明书。   基金的过往事迹并不预示其异日推崇，基金管理东谈主管理的其他基金的事迹并 不组成对本基金事迹推崇的保证。   基金管理东谈主依照恪称累赘、老实信用、严慎辛勤的原则管理和运用基金金钱， 但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。   （1）指数样本空间   同中证全指指数的样本空间   （2）可投资性筛选   以前一年日均成交金额名次位于样本空间前 90%。   （3）选样方法 在 C 及以下的上市公司证券；   A.样本空间内总市值名次前 1500；   B.属于沪股通或深股通证券范围;   C.对主板证券，在所属中证三级行业内目田领略市值占比不低于 2%。 间内名次前 1%的证券手脚指数样本。 证券，使样本数目达到 500 只，且各一级行业目田领略市值漫衍与样本空间尽可 能一致。               摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）    （4）指数计较    指数计较公式为：    申诉期指数=（申诉期样本的调理市值/除数）×1000    其中，调理市值＝∑(证券价钱×调理股本数×权重因子)。调理股本数的计 算方法、除数修正方法参见计较与爱戴确定。权重因子介于 0 和 1 之间，以使单 个样本权重不进步 10%，前五大样本权重估量不进步 40%。    本指数得当《公开召募证券投资基金运作指挥第 3 号——指数基金指挥》及 《上海证券往返所基金自律监管王法适用指挥第 1 号——指数基金开拓》。    接洽标的指数具体编制有计算及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网 址：www.csindex.com.cn。 因素产生波动。投资者在投成本基金前，应全面了解本基金的居品特质，充分考 虑自身的风险承受才气，感性判断市集，并承担基金投资中出现的各种风险，包 括：因政事、经济、社会等环境因素对质券价钱产生影响而形成的系统性风险、 个别证券独到的非系统性风险、由于基金投资东谈主贯穿大量赎回基金产生的流动性 风险、基金管理东谈主在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、本基金的特定风 险等。    本基金为摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金（“方针 ETF”）的 联合基金，主要通过投资于方针 ETF 来终局对标的指数的细致追踪。因此，本 基金的事迹推崇与中证 A500 指数以及方针 ETF 的推崇密切相干，具有与方针 ETF 相同的风险收益特征。方针 ETF 为股票型指数基金，因此本基金的预期风 险和预期收益高于货币市集基金、债券型基金和搀和型基金，且具有与标的指数 以及标的指数所代表的股票市集相同的风险收益特征。    本基金可参与股指期货投资，存在因投资股指期货而带来的风险，包括市集 风险、市集流动性风险、结算流动性风险、基差风险、信用风险、功课风险等。    本基金可参与股票期权投资，存在因投资股票期权而带来的风险，包括市集 风险、流动性风险、保证金风险、基差风险、信用风险、操作风险等。    本基金可参与融资及转融通证券出借业务。融资及转融通证券出借业务的风 险包括但不限于流动性风险、信用风险、市集风险、其他风险等，这些风险可能                   摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 会给基金净值带来一定的负面影响和损失。     本基金不错参与存托凭证的投资，除与其他仅投资于境内市集股票的基金所 濒临的共同风险外，本基金还将濒临中国存托凭证价钱大幅波动甚而出现较大亏 损的风险，以及与中国存托凭证刊行机制相干的风险。     《基金合同》告成后，如贯穿五十个就业日出现基金份额握有东谈主数目不悦二 百东谈主或者基金金钱净值低于五千万元东谈主民币情形的，基金合同阻隔，且不需召开 基金份额握有东谈主大会。故基金份额握有东谈主可能濒临基金合同自动阻隔的不确定性 风险。     当本基金握有特定金钱且存在或潜在大额赎回恳求时，基金管理东谈主履行相应 圭表后，不错启动侧袋机制，具体详见基金合同和本招募说明书的相干章节。侧 袋机制实施时间，基金管理东谈主将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的 申购赎回。请基金份额握有东谈主仔细阅读相干内容并慈祥本基金启用侧袋机制时的 特定风险。     请个东谈主投资者阅读并充分了解《摩根基金管理（中国）有限公司用户隐秘政 策》 (https://www.cifm.com/service/ETguide/rules/201908/t20190822_144519.html)， 久了并同意摩根基金管理（中国）有限公司就为您开立基金账户并提供相应基金 业务步履之目的及法律律例和监管轨则（如反洗钱、投资者恰当性管理、实名制 等）的要求，根据上述隐秘政策和法律律例和监管轨则蚁集、使用、存储或以其 他神色处理您的个东谈主信息，您的个东谈主信息包括个东谈主基本尊府、个东谈主身份信息、个 东谈主财产信息等信息，其中包括部分明锐个东谈主信息。若是您不同意咱们处理您的相 关个东谈主信息，咱们将无法为您提供基金账户以及相应的基金业务相干的服务。     对于机构投资者，如触及提供第三方个东谈主信息的，应当确保个东谈主信息着手合 法况且确看守理东谈主处理其个东谈主信息不违背该第三方的授权同意。机构投资者请提 醒该第三方阅读《摩根基金管理（中国）有限公司用户隐秘政策》，绝顶地应当 根据《个东谈主信息保护法》相干轨则奉告管理东谈主将奈那处理其个东谈主信息，并获取该 第三方同意。     投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》、基金居品 尊府纲目及《基金合同》。     本招募说明书主要对新增 I 类基金份额进行了纠正，告成日为 2024 年 12 月            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 本招募说明书所载其他内容截止日为 2024 年 10 月 22 日。                                    摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）                     摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金                                                      招募说明书（更新）          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）                   一、媒介  招募说明书依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和其他接洽法律律例的 轨则，以及《摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金基金合同》 （以下简称“合同”或“基金合同”）编写。  本招募说明书诠释了摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基 金（以下简称“本基金”或“基金”）的投资方针、策略、风险、费率等与投资 东谈主投资决策接洽的一起必要事项，投资者在作念出投资决策前应仔细阅读招募说明 书。  基金管理东谈主承诺本招募说明书不存在职何不实内容、误导性述说或紧要遗 漏，并对其确凿性、准确性、无缺性承担法律就业。本基金是根据本招募说明书 所载明的尊府恳求召募的。本基金管理东谈主莫得寄予或授权任何其他东谈主提供未在本 招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。  基金管理东谈主承诺以老实信用、辛勤尽责的原则管理和运用基金金钱，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金根据招募说明书所载明尊府刊行。  本招募说明书依据基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基 金当事东谈主之间权利义务的法律文献。招募说明书主要向投资者败露与本基金相干 事项的信息，是投资者据以选拔及决定是否投资于本基金的要约邀请文献。基金 投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额握有东谈主和基金合同确当事 东谈主，其握有基金份额的步履本人即标明对基金合同的承认和接受，并按照《基金 法》、基金合同十分它接洽轨则享有权利，承担义务。  基金投资东谈主欲了解基金份额握有东谈主的权利和义务，应详备查阅基金合同。                   二、释义   在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 基金             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 金基金合同》及对基金合同的任何有用纠正和补充 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金托管公约》及对该托管公约的任何有用 纠正和补充 券投资基金联合基金招募说明书》十分更新 金联合基金基金份额发售公告》 金联合基金基金居品尊府纲目》十分更新 司法解释、行政规章以十分他对基金合同当事东谈主有禁止力的决定、决议、文书等 会第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届世界东谈主民代表大会常务委员 会第三十次会议纠正，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十 二届世界东谈主民代表大会常务委员会第十四次会议《世界东谈主民代表大会常务委员会 对于修改等七部法律的决定》修正的《中华东谈主民共和 国证券投资基金法》及颁布机关对其每每作念出的纠正 施的《公开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其每每作念出 的纠正 日实施的，并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货规章的决 定》修正的《公开召募证券投资基金信息败露管理办法》及颁布机关对其每每作念 出的纠正 的《公开召募证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其每每作念出的纠正                摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 机关对其每每作念出的纠正 日实施的《公开召募证券投资基金运作指挥第 3 号——指数基金指挥》及颁布机 关对其每每作念出的纠正 数基金业求实施确定》界说的“往返型敞开式指数基金”，简称“ETF”                                 （Exchange Traded Fund） 布的中证 A500 指数 （方针 ETF），细致追踪标的指数推崇，追求追踪偏离度和追踪症结最小化，采 用敞开式运作神色的基金，简称联合基金 务的法律主体，包括基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额握有东谈主 正当登记并存续或经接洽政府部门批准设立并存续的企业法东谈主、职业法东谈主、社会 团体或其他组织 投资者境内证券期货投资管理办法》（包括其每每纠正）及相干法律律例轨则使 用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构 投资者和东谈主民币及格境外机构投资者 律律例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 东谈主 办理基金份额的申购、赎回、调换、转托管及依期定额投资等业务 中国证监会轨则的其他条件，取得基金销售业务履历并与基金管理东谈主缔结了基金 销售服务公约，办理基金销售业务的机构 投资东谈主基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的证实、计帐和结 算、代理披发红利、建立并看守基金份额握有东谈主名册和办理非往返过户等 国）有限公司或接受摩根基金管理（中国）有限公司寄予代为办理登记业务的机 构 管理的基金份额余额十分变动情况的账户 构办理认购、申购、赎回、调换、转托管及依期定额投资等业务而引起的基金份 额变动及结余情况的账户 基金管理东谈主向中国证监会办理基金备案手续完结，并获取中国证监会书面证实的 日历 产计帐完结，计帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 不得进步 3 个月 常往明天           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 敞开日     《业务王法》：指《摩根基金管理（中国）有限公司敞开式基金业务王法》， 是圭表基金管理东谈主所管理的敞开式证券投资基金登记方面的业务王法，由基金管 理东谈主和投资东谈主共同投降 请购买基金份额的步履 请购买基金份额的步履 定的条件要求将基金份额兑换为现款的步履 轨则的条件，恳求将其握有基金管理东谈主管理的、某一基金的基金份额调换为基金 管理东谈主管理的其他基金份额的步履 握基金份额销售机构的操作 购日、扣款金额及扣款神色，由销售机构于每期约定扣款日在投资东谈主指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购恳求的一种投资神色 加上基金调换中转出恳求份额总额后扣除申购恳求份额总额及基金调换中转入 恳求份额总额后的余额）进步上一敞开日基金总份额的 10% 债券利息、买卖证券价差、银行进款利息、已终局的其他正当收入及因运用基金 财产带来的成本和用度的从简            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 行进款本息、基金应收款项十分他金钱的价值总和 值和基金份额净值的过程 刊及互联网网站（包括基金管理东谈主网站、基金托管东谈主网站、中国证监会基金电子 败露网站）等媒介 以合理价钱赐与变现的金钱，包括但不限于到期日在 10 个往明天以上的逆回购 与银行依期进款（含公约约定有条件提前支取的银行进款）、停牌股票、领略受 限的新股及非公开拓行股票、因刊行东谈主债务负约无法进行转让或往返的债券等 额净值的神色，将基金调理投资组合的市集冲击成老实派给推行申购、赎回的投 资者，从而减少对存量基金份额握有东谈主利益的不利影响，确保投资东谈主的正当权益 不受损伤并得到自制对待 台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期返璧 所借证券及相应权益补偿并支付用度的业务 账户进行处置计帐，目的在于有用阻滞并化解风险，确保投资者得到自制对待， 属于流动性风险管理用具。侧袋机制实施时间，原有账户称为主袋账户，专门账 户称为侧袋账户 致公允价值存在紧要不确定性的金钱；（二）按摊余成本计量且计提金钱减值准 备仍导致金钱价值存在紧要不确定性的金钱；（三）其他金钱价值存在紧要不确 定性的金钱 件                 摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 基金份额握有东谈主服务的用度 将基金份额分为不同的类别 不再从本类别基金金钱入网提销售服务费的基金份额 购、申购用度，而从本类别基金金钱入网提销售服务费的基金份额                             三、基金管理东谈主   一、基金管理东谈主概况   本基金的基金管理东谈主为摩根基金管理（中国）有限公司，基本信息如下：   注册地址：中国（上海）目田贸易检会区陆家嘴环路 479 号 42 层和 43 层   办公地址：中国（上海）目田贸易检会区陆家嘴环路 479 号 42 层和 43 层   法定代表东谈主：王琼慧   总司理：王琼慧   成立日历：2004 年 5 月 12 日   实缴注册成本：贰亿伍仟万元东谈主民币   股东称号、股权结构及握股比例：   JPMorgan Asset Management Holdings Inc.   100%   摩根基金管理（中国）有限公司是经中国证监会证监基字200456 号文批准， 于 2004 年 5 月 12 日成立的基金管理公司。 成本保握不变，股东及出资比例分别由上海外洋信赖有限公司 67％和摩根金钱 管理（英国）有限公司 33％变更为 51%和 49%。                摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 司”变更为“上投摩根基金管理有限公司”，该改名恳求于 2006 年 4 月 29 日获 得中国证监会的批准，并于 2006 年 6 月 2 日在国度工商总局完成所有这个词变更相干 手续。 二亿五千万元东谈主民币，公司股东的出资比例不变。该变更事项于 2009 年 3 月 31 日在国度工商总局完成所有这个词变更相干手续。 托 有 限 公 司 将 其 握 有 的 本 公 司 51% 股 权 ， 与 原 另 一 股 东 JPMorgan Asset Management (UK) Limited 将其握有的本公司 49%股权转让给摩根金钱管理控股 公司（JPMorgan Asset Management Holdings Inc.），从而摩根金钱管理控股公司 取得本基金管理东谈主一起股权。    基金管理东谈主于 2023 年 4 月 12 日发布公告，基金管理东谈主的称号由“上投摩根 基金管理有限公司”变更为“摩根基金管理（中国）有限公司”，该称号变更事 项已于 2023 年 4 月 10 日完成工商变更登记手续。    基金管理东谈主无任何受处罚纪录。 二、主要东谈主员情况    董事长：Daniel Watkins    学士学位。    曾任摩根金钱管理欧洲业务副首席实践官、摩根金钱欧洲业务首席运营官、 全球投资管理运营总监、欧洲运营总监、欧洲注册登记业务总监、卢森堡运营总 监、欧洲注册登记业务及伦敦投资运营司理、富林明投资运营团队司理等职务。    现任摩根金钱管理亚洲业务首席实践官、金钱管理运营委员会成员、集团亚 太管理团队成员；摩根基金管理（中国）有限公司董事长。    董事：Paul Bateman    大学本科学位。    曾任 Chase Fleming Asset Management Limited 全球总监、摩根金钱管理全球 投资管理业务行政总裁。              摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   现任摩根金钱管理全球主席、金钱管理营运委员会成员及投资委员会成员。   董事：Paul Quinsee   学士学位。   曾任摩根金钱管理好意思国权益投资总监、摩根全球权益投资团队投资组合司理 和客户投资组合司理，并曾在花旗银行和施罗德成本管理公司担任权益投资组合 司理。   现任摩根金钱管理全球权益投资总监、金钱管理投资委员会联合主席。   董事：王琼慧   硕士学位。   曾任摩根金钱管理中国区总裁、中国机构业务主管，摩根金钱管理（中国） 有限公司（WFOE）总司理和法东谈主代表。   现任摩根基金管理（中国）有限公司总司理。   董事：杜猛   硕士学位。   历任天同证券、华夏证券、国信证券、中银外洋研究员；摩根基金管理（中 国）有限公司行业人人、基金司理助理、基金司理、总司理助理/国内权益投资 一部总监兼资深基金司理。   现任摩根基金管理（中国）有限公司副总司理兼投资总监。   董事：胡海兰   学士学位。   曾任法国巴黎银行上海分行财务主管，摩根基金管理（中国）有限公司财务 部总监、行政部总监。   现任摩根基金管理（中国）有限公司副总司理兼首席财务官。   平稳董事：汪棣   好意思国加州大学洛杉矶分校金融专科工商管理硕士学位，并先后获取好意思国加州 注册管帐师牌照和中国注册管帐师文凭。   曾担任普华永谈金融服务部合伙东谈主及普华永谈中国投资管理行业主管合伙 东谈主。   现担任恒生银行（中国）有限公司平稳董事及中国台湾旭昶生物科技股份有             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 限公司监事。   平稳董事：曾翀   管帐师。   曾任香港跑马会集团财务总监，香港证监会居品磋议委员会委员，协康会名 誉管库和实践委员会和投资小组委员会成员，戴麟趾爵士康乐基金、窥探子女教 育信赖基金和窥探西宾及福利信赖基金投资磋议委员会主席，香港房屋协会资金 管理特设委员会成员，另类投资管理协会（AIMA）全球投资者携带委员会成员， 以及宝积成本控股有限公司平稳非实践董事。   现任香港铁路有限公司退休诡计平稳董事。   平稳董事：Matthew BERSANI   好意思国哥伦比亚大学法学院法学博士。   曾任谢尔曼·念念特灵讼师事务所（香港）合伙东谈主，及保罗·韦斯讼师事务所 北京办事处负责东谈主。   现为克利夫集团合伙东谈主、首创东谈主。   监事：陈俊祺   学士学位。   曾任好意思国运通银行（香港）金融服务总监、嘉信搭理（香港）业务发展总监 及怡富金钱管理（香港）直销业务主管。   现任摩根金钱管理亚太区首席行政官。   职工监事：水榕   学士学位。   曾任交通银行闸北支行信贷专员、渣打银行销售及渠谈管理业务高档司理、 汇丰银行业务督导高档司理、摩根基金管理（中国）有限公司运营风险管理部总 监。   现任摩根基金管理（中国）有限公司款式总监。   王琼慧女士，总司理   硕士学位。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   曾任摩根金钱管理中国区总裁、中国机构业务主管，摩根金钱管理（中国） 有限公司（WFOE）总司理和法东谈主代表。   杜猛先生，副总司理   毕业于南京大学，获经济学硕士学位。   历任天同证券、华夏证券、国信证券、中银外洋研究员；摩根基金管理（中 国）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）行业人人、基金司理助理、基金 司理、总司理助理/国内权益投资一部总监兼资深基金司理。   郭鹏先生，副总司理   毕业于上海财经大学，获企业管理硕士学位。   历任摩根基金管理（中国）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）市集 司理、市集部副总监，居品及客户营销部总监、市集部总监兼互联网金融部总监、 总司理助理。   刘非女士，副总司理   硕士研究生。   曾任易方达基金董事总司理、渠谈与营销管理总部总司理，招商基金首席市 场官兼渠谈业务总部部门负责东谈主。   刘富伟先生，副总司理   硕士研究生。   曾任鹏华基金管理有限公司机构搭理部总司理，摩根基金管理（中国）有限 公司总司理助理。   郭海明女士，副总司理   硕士学位。   曾任摩根士丹利证券（中国）有限公司、野村东方外洋证券有限公司合规总 监。   胡海兰女士，副总司理   学士学位。   曾任法国巴黎银行上海分行财务主管，摩根基金管理（中国）有限公司财务 部总监、行政部总监。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   邹树波先生，督察长   管理学学士学位。   曾任天健管帐师事务所高档款式司理，上海证监局主任科员，摩根基金管理 （中国）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）监察稽核部副总监、监察稽 核部总监。   卢蓉女士，首席信息官   硕士研究生。   曾任第一创业摩根大通证券有限就业公司（现改名为第一创业证券承销保荐 有限就业公司）信息技巧部负责东谈主、嘉实基金管理有限公司投研体系首席信息官。   韩秀一先生,曾任中国外洋金融股份有限公司金钱管理部分析员。自 2020 年 7 月加入摩根基金管理（中国）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）， 历任研究员、研究员兼投资司理助理，现任指数及量化投资部基金司理。   胡迪，指数及量化投资部总监兼基金司理；韩秀一，基金司理；何智豪，基 金司理；毛时超，基金司理；曲蕾蕾，投资司理。   上述东谈主员之间不存在嫡支属关系。 三、基金管理东谈主的职责   份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   收益；           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   法律步履； 四、基金管理东谈主承诺  及限制全权处理本基金的投资。  十分他接洽法律律例的步履，并建立健全里面控制轨制，采取有用治安，防  止违背《证券法》十分他接洽法律律例步履的发生。  采取有用治安，防御法律律例轨则的阻截步履的发生：  （1）违背基金份额握有东谈主的利益，将基金金钱用于向第三东谈主典质、担保、     资金拆借或者贷款，按照国度接洽轨则进行融资担保的除外；  （2）从事有可能使基金承担无尽就业的投资；  （3）从事证券承销步履；  （4）违背证券往返业务王法，把握和侵略市集价钱；  （5）违背法律律例而损伤基金份额握有东谈主利益的；  （6）法律、律例及监管机关轨则阻截从事的其它步履。  法律、律例及行业圭表，老实信用、辛勤尽责，不从事以下步履：  （1）越权或违法运筹帷幄；  （2）违背基金合同或基金托管公约；  （3）非常损伤基金份额握有东谈主或其它基金相干机构的正当利益；  （4）在向中国证监会报送的材料中公私分明；  （5）断绝、打扰、不应承严重影响中国证监会照章监管；  （6）玩忽累赘、销耗权利；  （7）泄露在职职时间明察的接洽证券、基金的生意奥密、尚未照章公开的     基金投资内容、基金投资诡计等信息；            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）  （8）违背证券往返场合业务王法，侵略市集规律；  （9）在公开信息败露中非常含有不实、误导、讹诈身分；  （10）其它法律律例以及中国证监会阻截的步履。  （1）依照接洽法律律例和基金合同的轨则，本着严慎的原则为基金份额握     有东谈主谋取最大利益；  （2）不利用职务之便为我方、代理东谈主、代表东谈主、受雇东谈主或任何其它第三东谈主     谋取不当利益；  （3）不泄露在职职时间明察的接洽证券、基金的生意奥密、尚未照章公开     的基金投资内容、基金投资诡计等信息；  （4）不以任何时势为其它组织或个东谈主进行证券往返。 五、里面控制轨制 基金管理东谈主里面控制遵从以下原则：  （1）健全性原则。里面控制应当包括基金管理东谈主的各项业务、各个部门或     机构和各级东谈主员，并涵盖到决策、实践、监督、反馈等各个门径。  （2）有用性原则。通过科学的内控妙技和方法，建立合理的内控圭表，维     护内控轨制的有用实践。  （3）平稳性原则。基金管理东谈主各机构、部门和岗亭职责应当保握相对平稳，     基金管理东谈主基金金钱、自有金钱、其他金钱的运作应当分离。  （4）互相制约原则。基金管理东谈主里面部门和岗亭的成立应当权责分明、相     互制衡。  （5）成本效益原则。基金管理东谈主运用科学化的运筹帷幄管理方法镌汰运作成本，     提高经济效益，以合理的控制成本达到最好的里面控制效率。  （1）正当合规性原则。基金管理东谈主内控轨制应当得当国度法律、律例、规     章和各项轨则。  （2）全面性原则。里面控制轨制应当涵盖基金管理东谈主运筹帷幄管理的各个门径，     不得留有轨制上的空缺或轻佻。             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）  （3）审慎性原则。制定里面控制轨制应当以审慎运筹帷幄、驻扎和化解风险为     起点。  （4）应时性原则。里面控制轨制的制定应当跟着接洽法律律例的调理和基     金管理东谈主运筹帷幄战术、运筹帷幄方针、运筹帷幄理念等表里部环境的变化进行实时     的修改或完善。  （1）基金管理东谈主承诺以上对于里面控制的败露确凿、准确；  （2）基金管理东谈主承诺根据市集的变化和基金管理东谈主的发展不停完善里面合     规控制。   （1）董事会下设风险控制委员会，主要负责基金管理东谈主风险管理战术和控   制政策、合作突发紧要风险等事项。   （2）董事会下设督察长，径直向董事会负责，对本公司十分就业主谈主员的经   营管理和执业步履的合规性进行审查、监督和查验。   （3）运筹帷幄管理层下设风险管理相干的议事机构，协助管理层加强公司风险   管理体系竖立，鼓励风险管理文化的形成，在运筹帷幄管理层授权范围内，依期   审议公司各项风险管理紧要事项的情况讲演；对紧要风险事项进行跨部门讨   论、评估和决策；研究和部署紧要风险的驻扎治安；审议公司风险管理方面   的其他事项；推动公司风险管理文化竖立就业。   （4）监察稽核部平稳于公司各业务部门，对公司的合规运营承担平稳审查、   监控、查验和申诉职责，对督察长负责。监察稽核部门对在监察稽核过程中   发现的问题实时提议翻新见识。   （5）风险管理部负责公司投资风险、流动性风险、往返敌手风险政策制定   及框架管理就业，建立并完善公司投资风险、流动性风险、往返敌手风险管   理框架、明确以优势险识别、监测、评估和申诉的就业要求。   （6）运营风险管理部负责协助各业务部门实践内控要求，保障运营安全，   根据律例、公司轨制经由和相干业务特质，厘清各业务条线的风险点，评估   其潜在影响，并伙同公司里面控制体系的有用性和无缺性进行梳理，找出弱   点和问题，与业务部门确定翻新有计算并进行握续监控。           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） （7）投资准则管理部负责实践和管控投资准则，通过设立投资准则、事前 管控、过后管控，保障基金投资运作得当律例、合同及公司里面要求。         摩根基金管理（中国）有限公司风险管理架构图                   四、基金托管东谈主 一、基金托管东谈主概况 称号：祥瑞银行股份有限公司（以下简称“祥瑞银行”） 住所：广东省深圳市罗湖区深南东路 5047 号 办公地址：广东省深圳市福田区益田路 5023 号 法定代表东谈主：谢永林 成立时刻：1987 年 12 月 22 日 组织时势：股份有限公司 注册成本：19,405,918,198 元东谈主民币 存续时间：握续运筹帷幄             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   基金托管履历批文及文号：中国证监会证监许可20081037 号   接洽东谈主：刘华栋   接洽电话：0755-22166388   祥瑞银行股份有限公司是一家总部设在深圳的世界性股份制生意银行（深圳 证券往返所简称：祥瑞银行，证券代码 000001）。其前身是深圳发展银行股份有 限公司，于 2012 年 6 月收受合并原祥瑞银行并于同庚 7 月改名为祥瑞银行。中 国祥瑞保障（集团）股份有限公司十分子公司估量握有祥瑞银行 58%的股份，为 祥瑞银行的控股股东。甩手 2023 年 12 月末，祥瑞银行有 109 家分行（含香港分 行）,共 1,201 家营业机构。 净利润 464.55 亿元（同比增长 2.1%）、金钱总额 55,871.16 亿元（较上年末增 长 5.0%）、收受进款本金余额 34,072.95 亿元（较上年末增长 2.9%）、披发贷款 和垫款总额 34,075.09 亿元（较上年末增长 2.4%）。   祥瑞银行总行设金钱托管部，下设客群拓展室、营销推动室、估值核算室、 资金计帐室、企划与抽象服务室、数字平台室、督察合规室、基金服务室 8 个处 室，咫尺部门东谈主员为 75 东谈主，为客户提供专科化的托管服务。证券投资基金托管 业务相干职工配置皆全且从业素养丰富，托管部中枢管理层具备银行管理、证券 或托管业务十年以上从业素养。 甩手 2023 年 12 月末，祥瑞银行股份有限公司托管证券投资基金净值界限估量 型、货币型、指数型、FOF 等多种类型的基金，高傲了不同客户多元化的投资 搭理需求。   二、基金托管东谈主的里面风险控制轨制说明            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   手脚基金托管东谈主，祥瑞银行股份有限公司严格投降国度接洽托管业务的法律 律例、行业监管要求，自发形成称职运筹帷幄、圭表运作的运筹帷幄理念和运筹帷幄立场；确 保基金财产的安全无缺，确保接洽信息真实凿、准确、无缺、实时，保护基金份 额握有东谈主的正当权益；确保里面控制和风险管理体系的有用性；驻扎和化解运筹帷幄 风险，确保业务的安全、稳健运行，促进运筹帷幄方针的终局。   祥瑞银行股份有限公司设有总行平稳一级部门金钱托管部，是全行金钱托管 业务的管理和运营部门，专门配备了专职里面监察稽核东谈主员负责托管业务的里面 控制和风险管理就业，具有平稳操纵监督稽核就业的权利和才气。   金钱托管部具备系统、完善的轨制控制体系，建立了管理轨制、控制轨制、 岗亭职责、业务操作经由，不错保证托管业务的圭表操作温平直进行；取得基金 从业履历的东谈主员得当监管要求；业务管理严格实行复核、审核、查验轨制，授权 就业实行聚积控制，业务钤记按规程看守、存放、使用，账户尊府严格看守，制 约机制严格有用；业务操作区专门成立，闭塞管理，实施音像监控；业务信息由 专职信息败露东谈主负责，防御泄密；业求终局自动化操作，防御东谈主为事故的发生， 技巧系统无缺、平稳。   三、基金托管东谈主对基金管理东谈主运作基金进行监督的方法和圭表   依照《基金法》十分配套律例和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运 作。利用行业普遍使用的“金钱托管业务系统——监控子系统”，严格按照现行 法律律例以及基金合同轨则，对基金管理东谈主运作基金的投资比例、投资范围、投 资组合等情况进行监督，并依期编写基金投资运作监督申诉，报送中国证监会。 在日常为基金投资运作所提供的基金计帐和核算服务门径中，对基金管理东谈主发送 的投资指示、基金管理东谈主对各基金用度的索要与开支情况进行查验监督。   （1）每就业日按时通过监控子系统，对各基金投资运作比例控制方针进行 例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理东谈主发出版面文书，与基金                摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 管理东谈主进行情况核实，督促其纠正，并实时申诉中国证监会。    （2）收到基金管理东谈主的投资指示后，对触及各基金的投资范围、投资对象 及往返敌手等内容进行正当合规性监督。    （3）根据基金投资运作监督情况，依期编写基金投资运作监督申诉，对各 基金投资运作的正当合规性、投资平稳性和立场显耀性等方面进行评价，报送中 国证监会。    （4）通过技巧或非技玄机技发现基金涉嫌违法往返，电话或书面要求管理 东谈主进行解释或举证，并实时申诉中国证监会。                      五、相干服务机构 一、基金销售机构：    代销机构名单详见发售公告或其他相干公告。    基金管理东谈主可根据接洽法律律例的要求，选拔其它得当要求的机构代理销售 本基金，并在基金管理东谈主网站公示。    基金销售机构可开展费率优惠步履，请投资者慈祥各基金销售机构每每发布 的公告，基金管理东谈主不再另行公告 二、基金登记机构： 摩根基金管理（中国）有限公司（同上） 三、讼师事务所与承办讼师： 称号：上海源泰讼师事务所 注册地址：上海市浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼 负责东谈主：廖海 接洽电话：021-5115 0298 传真：021-5115 0398 接洽东谈主：刘佳                摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 承办讼师：刘佳、姜亚萍 四、审计基金财产的管帐师事务所 称号：普华永谈中天管帐师事务所（特殊泛泛合伙） 注册地址：中国(上海)目田贸易检会区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单 元 01 室 办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 实践事务合伙东谈主：李丹 电话：(021) 23238888 传真：(021) 23238800 接洽东谈主：耿亚男 承办注册管帐师：叶尔甸、耿亚男                       六、基金的召募 一、基金召募的依据    本基金由基金管理东谈主依照《基金法》、                    《运作办法》、                          《销售办法》、                                《流动性风 险管理轨则》、基金合同十分它接洽法律律例的轨则召募，于 2024 年 10 月 18 日经中国证监会注册。 二、基金存续时间、基金类型及运作神色 三、方针 ETF 及标的指数    本基金的方针 ETF 为摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金，简称 “摩根中证 A500ETF”，标的指数为中证 A500 指数。 四、本基金与方针 ETF 的接洽与区别    本基金为方针 ETF 的联合基金。本基金主要投资于方针 ETF 以求达到投资 方针，方针 ETF 的标的指数和本基金的标的指数一致，投资方针相同；同期， 在投资方法、往返神色和事迹推崇等方面，本基金与方针 ETF 也存在区别。             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （1）两只基金的投资方针均追求对于标的指数的追踪；   （2）两只基金具有相同的风险收益特征；   （3）方针 ETF 是本基金的主要投资对象。   （1）在投资方法上，本基金为方针 ETF 的联合基金，主要通过投资于方针 ETF 来追踪标的指数；本基金的方针 ETF 主要接纳完全复制法来追踪标的指数。   （2）在往返神色上，本基金投资者咫尺只可通过场外售售机构以现款的方 式申购、赎回；本基金的方针 ETF 属于往返型敞开式指数证券投资基金，方针 ETF 的投资者不错在二级市集上买卖 ETF，也不错按照最小申购、赎回单元和申 购、赎回清单的要求，申购、赎回方针 ETF。   （3）在事迹推崇上，本基金与方针 ETF 在投资方法和往返神色等方面的区 别导致了本基金与方针 ETF 的事迹推崇可能出现各异： 于基金金钱净值 5%的金钱投资于现款（不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券；方针 ETF 不受上述投资比例的 限制。 生大额申赎可能会对基金净值产生一定影响；方针 ETF 场内申购赎回根据申购 赎回清单按照申购、赎回对价办理申购、赎回业务，申购赎回对基金净值的影响 较小。 五、基金召募的基本信息   本基金召募期从 2024 年 10 月 25 日起至 2024 年 11 月 7 日止，经安永华明 管帐师事务所（特殊泛泛合伙）验资，按照每份基金份额面值东谈主民币 1.00 元计 算，共召募 3,480,581,738.94（含利息）份基金份额，有用认购户数为 55,492 户。                   七、基金合同的告成   本基金的基金合同于 2024 年 11 月 11 日告成。   《基金合同》告成后，贯穿二十个就业日出现基金份额握有东谈主数目不悦二百            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 东谈主或者基金金钱净值低于五千万元东谈主民币情形的，基金管理东谈主应当在依期申诉中 赐与败露；贯穿五十个就业日出现前述情形的，基金合同阻隔，不需召开基金份 额握有东谈主大会。      法律律例或中国证监会另有轨则时，从其轨则。               八、基金份额的申购与赎回   一、申购和赎回场合   本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理东谈主 在本招募说明书第五章或其他相干公告中列明。基金管理东谈主可根据情况变更或增 减销售机构，并在基金管理东谈主网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销 售业务的营业场合或按销售机构提供的其他神色办理基金份额的申购与赎回。   二、申购和赎回的敞开日实时刻   投资东谈主在敞开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时刻为上海证券往返 所、深圳证券往返是以及相干期货往返所的宽绰往明天的往返时刻，但基金管理 东谈主根据法律律例、中国证监会的要求或基金合同的轨则公告暂停申购、赎回时除 外。   基金合同告成后，若出现新的证券/期货往返市集、证券/期货往返所往返时 间变更或其他特殊情况，基金管理东谈主将视情况对前述敞开日及敞开时刻进行相应 的调理，但应在实施日前依照《信息败露办法》的接洽轨则在轨则媒介上公告。   基金管理东谈主可根据推行情况照章决定本基金入手办理申购的具体日历，具体 业务办理时刻在申购入手公告中轨则。   基金管理东谈主自基金合同告成之日起不进步三个月入手办理赎回，具体业务办 理时刻在赎回入手公告中轨则。   在确定申购入手与赎回入手时刻后，基金管理东谈主应在申购、赎回敞开日前依 照《信息败露办法》的接洽轨则在轨则媒介上公告申购与赎回的入手时刻。          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   基金管理东谈主不得在基金合同约定之外的日历或者时刻办理基金份额的申购、 赎回或者调换。投资东谈主在基金合同约定之外的日历和时刻提议申购、赎回或调换 恳求且登记机构证实接受的，其基金份额申购、赎回价钱为下一敞开日基金份额 申购、赎回的价钱。   三、申购与赎回的原则    “未知价”原则，即申购、赎回价钱以恳求当日收市后计较的各种基金份 额净值为基准进行计较； 端正赎回； 投资者的正当权益不受损伤并得到自制对待。   基金管理东谈主可在不违背法律律例轨则，并对基金份额握有东谈主利益无推行性不 利影响的情况下，对上述原则进行调理。基金管理东谈主必须在新王法入手实施前依 照《信息败露办法》的接洽轨则在轨则媒介上公告。   四、申购与赎回的圭表   投资东谈主必须根据销售机构轨则的圭表，在敞开日的具体业务办理时刻内提议 申购或赎回的恳求。   投资东谈主申购基金份额时，必须全额托付申购款项。投资东谈主托付申购款项，申 购成立；基金份额登记机构证实基金份额时，申购告成。   基金份额握有东谈主递交赎回恳求，赎回成立；基金份额登记机构证实赎回时， 赎复活效。投资者赎回恳求告成后，基金管理东谈主将在 T＋7 日（包括该日）内支 付赎回款项。遇证券/期货往返所或往返市集数据传输延伸、通信系统故障、银 行数据交换系统故障或其它非基金管理东谈主及基金托管东谈主所能控制的因素影响业 务处理经由时，赎回款项顺延至前述因素褪色日的下一个就业日划出。在发生巨 额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或降速支付赎回款项的情形时，款项的支          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 付办法参照基金合同接洽条件处理。   基金管理东谈主应以往返时刻终局前受理有用申购和赎回恳求确本日手脚申购 或赎回恳求日（T 日），在宽绰情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该往返的 有用性进行证实。T 日提交的有用恳求，投资东谈主可在 T+2 日后（包括该日）到销 售网点柜台或以销售机构轨则的其他神色查询恳求的证实情况。若申购不成立或 无效，则申购款项本金退还给投资东谈主。基金管理东谈主不错在法律律例允许的范围内， 对上述业务办理时刻进行调理，并提前公告。   销售机构对申购、赎回恳求的受理并不代表该恳求一定得手，而仅代表销售 机构如实收受到申购、赎回恳求。申购、赎回的证实以登记机构的证实结果为准。 对于申购、赎回恳求的证实情况，投资东谈主应实时查询并妥善操纵正当权利，不然， 由此产生的任何损失由投资东谈主自行承担。 东谈主利益无推行性不利影响的前提下，对上述业务办理时刻、王法进行调理，但必 须在调理实施日前按照《信息败露办法》的接洽轨则在轨则媒介上公告。   五、申购和赎回的数目限制 单笔最低金额为 1 元东谈主民币。基金投资者将当期分派的基金收益转购基金份额 时，不受最低申购金额的限制。各销售机构对本基金最低申购金额及往返级差有 其他轨则的，以各销售机构的业务轨则为准。   基金投资者可屡次申购，法律律例、中国证监会另有轨则的除外。 恳求赎回份额精准到少许点后两位，每次赎回份额不得低于 1 份，基金账户余额 不得低于 1 份，如进行一次赎回后基金账户中基金份额余额将低于 1 份，应一次 性赎回。如因分成再投资、非往返过户、转托管、大量赎回、基金调换等原因导 致的账户余额少于 1 份之情况，不受此限，但再次赎回时必须一次性一起赎回。 参见招募说明书（更新）或相干公告。             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 基金管理东谈主应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 断绝大额申购、暂停基金申购等治安，切实保护存量基金份额握有东谈主的正当权益。 基金管理东谈主基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述治安对基金界限赐与控 制。具体见基金管理东谈主相干公告。 和赎回份额的数目限制或新增基金界限控制治安。基金管理东谈主必须在调理实施前 依照《信息败露办法》的接洽轨则在轨则媒介上公告。   六、申购和赎回的价钱、用度十分用途   申购用度 = （申购金额×申购费率） /（1＋申购费率），或申购用度=固定 申购费金额   净申购金额 =申购金额-申购用度   申购份额 =净申购金额/ T 日该类基金份额净值   A 类基金份额申购费率如下表所示：   申购金额区间                      费率   东谈主民币 50 万元以下                 1.0%   东谈主民币 50 万元以上（含），100 万元以下     0.6%   东谈主民币 100 万元以上（含）             每笔东谈主民币 1,000 元   C 类基金份额、I 类基金份额不收取申购用度。   本基金的赎回金额为赎回总额扣减赎回用度。其中，   赎回总额＝赎回份数×T 日该类基金份额净值   赎回用度＝赎回总额×赎回费率   赎回金额＝赎回总额－赎回用度   赎回费率如下表所示：   A 类、C 类、I 类基金份额赎回费率：         握有期限                  费率            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 承担，在基金份额握有东谈主赎回基金份额时收取。对握续握有期少于 7 日的基金份 额握有东谈主收取的赎回费全额计入基金财产。 值在本日收市后计较，并按轨则公告。遇特殊情况，经履行恰当圭表，不错恰当 延伸计较或公告。 当日该类基金份额的基金份额净值，有用份额单元为份，上述计较结果均按四舍 五入，保留到少许点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 以当日该类基金份额的基金份额净值并扣除相应的用度，赎回金额单元为元。上 述计较结果均按四舍五入，保留到少许点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金 财产承担。 或收费神色，并最迟应于新的费率或收费神色实施日前依照《信息败露办法》的 接洽轨则在轨则媒介上公告。 制，以确保基金估值的自制性。具体处理原则与操作圭表遵从相干法律律例以及 监管部门、自律王法的轨则。 东谈主无推行性不利影响的情形下根据市集情况制定基金促销诡计，依期或不依期地 开展基金促销步履。在基金促销步履时间，按相干监管部门要求履行必要手续后， 基金管理东谈主不错恰当调低基金的销售费率。   七、断绝或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管理东谈主可断绝或暂停接受投资东谈主的申购恳求：           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 金金钱净值； 能对基金事迹产生负面影响，或发生其他损伤现有基金份额握有东谈主利益的情形； 商证实后，基金管理东谈主应当暂停接受基金申购恳求； 金销售系统、基金登记系统或基金管帐系统无法宽绰运行； 法律、律例或王法等，从而可能损伤本基金或基金份额握有东谈主利益的情形；   发生上述第 1、2、3、5、6、7、8、9、11 项暂停申购情形之一且基金管理 东谈主决定暂停接受投资东谈主申购恳求时，基金管理东谈主应当根据接洽轨则在轨则媒介上 刊登暂停申购公告。若是投资东谈主的申购恳求被一起或部分断绝的，被断绝的申购 款项本金将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况摈弃时，基金管理东谈主应实时还原申 购业务的办理。   八、暂停赎回或降速支付赎回款项的情形   发生下列情形时，基金管理东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回恳求或降速支付赎回 款项： 金金钱净值； 值；          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 时； 商证实后，基金管理东谈主应当降速支付赎回款项或暂停接受基金赎回恳求；   发生上述情形之一且基金管理东谈主决定暂停赎回或降速支付赎回款项时，基金 管理东谈主应按轨则报中国证监会备案，已证实的赎回恳求，基金管理东谈主应足额支付； 如暂时不行足额支付，应将可支付部分按单个账户恳求量占恳求总量的比例分派 给赎回恳求东谈主，未支付部分可宽限支付。若出现上述第 6 项所述情形，按基金合 同的相干条件处理。基金份额握有东谈主在恳求赎回时可事前选拔将当日可能未获受 理部分赐与取销。在暂停赎回的情况摈弃时，基金管理东谈主应实时还原赎回业务的 办理并公告。   九、大量赎回的情形及处理神色   若本基金单个敞开日内的基金份额净赎回恳求（赎回恳求份额总额加上基金 调换中转出恳求份额总额后扣除申购恳求份额总额及基金调换中转入恳求份额 总额后的余额）进步前一敞开日的基金总份额的 10%，即合计是发生了大量赎回。   当基金出现大量赎回时，基金管理东谈主不错根据基金其时的金钱组合现象决定 全额赎回、部分宽限赎回或暂停赎回。   （1）全额赎回：当基金管理东谈主合计有才气支付投资东谈主的一起赎回恳求时， 按宽绰赎回圭表实践。   （2）部分宽限赎回：当基金管理东谈主合计支付投资东谈主的赎回恳求有可贵或认 为因支付投资东谈主的赎回恳求而进行的财产变现可能会对基金金钱净值形成较大 波动时，基金管理东谈主在当日接受赎回比例不低于上一敞开日基金总份额的 10% 的前提下，可对其余赎回恳求宽限办理。对于当日的赎回恳求，应当按单个账户 赎回恳求量占赎回恳求总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部 分，投资东谈主在提交赎回恳求时不错选拔宽限赎回或取消赎回。选拔宽限赎回的，          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 将自动转入下一个敞开日连接赎回，直到一起赎回为止；选拔取消赎回的，当日 未获受理的部分赎回恳求将被取销。宽限的赎回恳求与下一敞开日赎回恳求一并 处理，无优先权并以下一敞开日的该类基金份额净值为基础计较赎回金额，以此 类推，直到一起赎回为止。如投资东谈主在提交赎回恳求时未作明确选拔，投资东谈主未 能赎回部分作自动宽限赎回处理。部分宽限赎回不受单笔赎回最低份额的限制。   （3）若本基金发生大量赎回且单个基金份额握有东谈主的赎回恳求进步上一开 放日基金总份额的 20%，基金管理东谈主有权先行对该单个基金份额握有东谈主超出 20% 以上的部分赎回恳求实施宽限办理，基金管理东谈主只接受其基金总份额 20%以内 （含 20%）的部分手脚当日有用赎回恳求，当基金管理东谈主合计有才气支付投资东谈主 的一起赎回恳求时，按宽绰赎回圭表实践。当基金管理东谈主合计支付投资东谈主的赎回 恳求有可贵或合计因支付投资东谈主的赎回恳求而进行的财产变现可能会对基金资 产净值形成较大波动时，基金管理东谈主在当日接受赎回比例不低于上一敞开日基金 总份额的 10%的前提下，可对其余赎回恳求宽限办理。宽限的赎回恳求与下一开 放日赎回恳求一并处理，无优先权并以下一敞开日的该类基金份额净值为基础计 算赎回金额，依此类推，直到一起赎回为止。宽限部分如选拔取消赎回的，当日 未获受理的部分赎回恳求将被取销。如投资东谈主在提交赎回恳求时未作明确选拔， 投资东谈主未能赎回部分作自动宽限赎回处理。   （4）暂停赎回：贯穿 2 个敞开日以上（含本数）发生大量赎回，如基金管 理东谈主合计有必要，可暂停接受基金的赎回恳求；依然接受的赎回恳求不错降速支 付赎回款项，但不得进步 20 个就业日，并应当在轨则媒介上进行公告。   当发生上述大量赎回并宽限办理时，基金管理东谈主应当通过邮寄、传真或者招 募说明书轨则的其他神色在 3 个往明天内文书基金份额握有东谈主，说明接洽处理方 法，并在 2 日内在轨则媒介上刊登公告。   十、暂停申购或赎回的公告和再行敞开申购或赎回的公告 介上刊登暂停公告。 刊登基金再行敞开申购或赎回公告，并公布最近 1 个敞开日的各种基金份额净            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 值。 公告的增屡次数，但基金管理东谈主须依照《信息败露办法》在轨则媒介上刊登再行 敞开申购或赎回的公告，并公告最近一个敞开日的各种基金份额净值；或根据实 际情况在暂停公告中明确再行敞开申购或赎回的时刻，届时可不再另行发布再行 敞开的公告。      十一、基金调换      在不违背法律律例轨则及基金合同约定，且对现有握有东谈主无推行性不利影响 的情形下，基金管理东谈主不错根据相干法律律例以及基金合同的轨则决定开办本基 金的调换业务，基金调换不错收取一定的调换费，相干王法由基金管理东谈主届时根 据相干法律律例及基金合同的轨则制定并公告，并提前奉告基金托管东谈主与相干机 构。      十二、基金的非往返过户      基金的非往返过户是指基金登记机构受理秉承、捐赠和司法强制实践等情形 而产生的非往返过户以及登记机构认同、得当法律律例的其它非往返过户，或者 按摄影干法律律例或国度有权机关要求的神色进行处理的步履。不管在上述何种 情况下，接受划转的主体必须是照章不错握有本基金基金份额的投资东谈主。      秉承是指基金份额握有东谈主示寂，其握有的基金份额由其正当的秉承东谈主秉承； 捐赠指基金份额握有东谈主将其正当握有的基金份额捐赠送福利性质的基金会或社 会团体；司法强制实践是指司法机构依据告成司法文告将基金份额握有东谈主握有的 基金份额强制划转给其他当然东谈主、法东谈主或罪人东谈主组织。办理非往返过户必须提供 基金登记机构要求提供的相干尊府，对于得当条件的非往返过户恳求按基金登记 机构的轨则办理，并按基金登记机构轨则的圭表收费。      十三、基金的转托管      基金份额握有东谈主可办理已握有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构不错按照轨则的圭表收取转托管费。      十四、依期定额投资诡计      基金管理东谈主不错为投资东谈操纵理依期定额投资诡计，具体王法由基金管理东谈主另 行轨则。投资东谈主在办理依期定额投资诡计时可自行约定每期扣款金额，每期扣款            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 金额必须不低于基金管理东谈主在相干公告或更新的招募说明书中所轨则的依期定 额投资诡计最低申购金额。   十五、基金份额的冻结、解冻与质押   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认同、得当法律律例的其他情况下的冻结与解冻。基金账户或基金份额 被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分派 与支付，法律律例另有轨则的除外。   如相干法律律例允许基金管理东谈操纵理基金份额的质押业务或其他基金业务， 基金管理东谈主将在对基金份额握有东谈主利益无推行性不利影响的前提下，制定和实施 相应的业务王法。   十六、基金份额的转让   在法律律例允许且条件具备的情况下，基金管理东谈主可受理基金份额握有东谈主通 过中国证监会认同的往返场合或者往返神色进行份额转让的恳求并由登记机构 办理基金份额的过户登记。基金管理东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告， 基金份额握有东谈主应根据基金管理东谈主公告的业务王法办理基金份额转让业务。   十七、为了促进基金管理东谈主的从业东谈主员与投资东谈主利益一致，基金管理东谈主荧惑 其从业东谈主员申购本基金，并视情况给予一定申购费优惠。   十八、实施侧袋机制时间本基金的申购与赎回   本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见本招募说明书“侧袋 机制”章节或相干公告。   十九、基金管理东谈主可在法律律例允许的范围内，在不影响基金份额握有东谈主实 质利益的前提下，根据市集情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调理并提前 公告。                   九、基金的投资   一、投资方针   通过对方针 ETF 的投资，追求追踪标的指数，获取与指数收益相同的申诉。   二、投资范围            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   本基金主要投资于方针 ETF、标的指数成份股及备选成份股。为更好地终局 投资方针，本基金可少量投资于非成份股、存托凭证、繁衍用具（股指期货、股 票期权等）、债券（包括国债、央行单子、金融债、企业债、公司债、次级债、 场地政府债券、中期单子、可调换债券（含分离往返可转债）、可交换债券、短 期融资券、超短期融资券等）、债券回购、银行进款（包括公约进款、依期进款 十分他银行进款）、同行存单以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金 融用具（但须得当中国证监会相干轨则）。   本基金可根据法律律例的轨则参与融资及转融通证券出借业务。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行恰当 圭表后，不错将其纳入投资范围。   本基金投资于方针 ETF 的金钱不低于基金金钱净值的 90%；每个往明天日 终在扣除股指期货及股票期权合约需缴纳的往返保证金后，本基金应保握不低于 基金金钱净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、股票期权十分他金融用具的 投资比例依照法律律例或监管机构的轨则实践。   如法律律例或中国证监会允许，基金管理东谈主在履行恰当圭表后，不错调理上 述投资品种的投资比例。   三、投资策略   本基金为摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金的联合基金，通过 将基金金钱主要投资于方针 ETF，以终局对标的指数的追踪。本基金力求日均跟 踪偏离度的十足值不进步 0.35%，年追踪症结不进步 4%。如因标的指数编制规 则调理或其他因素导致追踪症结进步上述范围，基金管理东谈主应采取合理治安幸免 追踪症结进一步扩大。   基金也不错通过买入标的指数成份股来追踪标的指数。为了提高投资效率， 基金还不错根据风险管理原则，少量投资于股指期货、股票期权和其他经中国证 监会允许的繁衍用具等。   为了终局追踪症结最小化，本基金投资于方针 ETF 的金钱不低于基金金钱 净值的 90%。本基金主要通过申购、赎回或二级市集买卖的神色投资于方针 ETF。              摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 当方针 ETF 申购、赎回或往返模式进行了变更或调理，本基金也将作相应的变 更或调理，无需召开基金份额握有东谈主大会。本基金在抽象研究合规、风险、效率、 成本等因素的基础上，决定接纳申赎的神色或二级市集往返的神色进行方针 ETF 的买卖。本基金还可控制参与方针 ETF 基金份额往返和申购、赎回之间的套利， 以增强基金收益。   为更好地追踪标的指数，本基金也不错通过被迫指数化的方法买入标的指数 成份股，根据成份股在标的指数中的基准权重构建组合，对于因律例限制、流动 性限制而无法往返的成份股，将接纳与被限制股预期收益率临近的股票或股票组 合进行相应的替代。在投资运作过程中，本基金根据成份股组成十分权重的变动 进行动态调理；在条件允许的情况下还可通过买入标的指数成份股、备选成份股 以申购方针 ETF。   （1）股指期货投资策略   本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理的原则，以套期保值为主要 目的，在风险可控的前提下，本着严慎原则，参与股指期货的投资，以管理投资 组合的系统性风险，改善组合的风险收益特质。套期保值将主要接纳流动性好、 往返活跃的期货合约。本基金在进行股指期货投资时，将通过对质券市集和期货 市集运行趋势的研究，并伙同股指期货的订价模子寻求其合理的估值水平。   基金管理东谈主将建立股指期货往返决策部门或小组，授权特定的管理东谈主员负责 股指期货的投资审批事项，同期针对股指期货往返制定投资决策经由和风险控制 等轨制并报董事会批准。   （2）股票期权投资策略   本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的，参与股票期权的投 资。本基金将在有用控制风险的前提下，选拔流动性好、往返活跃的期权合约进 行投资。本基金将基于对质券市集的预判，并伙同股票期权订价模子，选拔估值 合理的期权合约。   基金管理东谈主将根据审慎原则，建立股票期权往返决策部门或小组，按照接洽 要求作念好东谈主员培训就业，确保投资、风控等中枢岗亭东谈主员具备股票期权业务学问            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 和相应的专科才气，同期授权特定的管理东谈主员负责股票期权的投资审批事项，以 驻扎期权投资的风险。   本基金进行债券投资的目的是在保证基金金钱流动性的基础上，使基金金钱 得到愈加合理有用的利用，从而提高投资组合收益。本基金根据对财政政策、货 币政策的深入分析以及对宏不雅经济的握续追踪，并根据对债券收益率弧线形态、 息差变化的权衡，进行债券组合管理和动态调理。   本基金参与融资业务，将抽象研究融资成本、保证金比例、冲抵保证金证券 折算率、信用禀赋等条件，选拔合适的往返敌手方。同期，在保障基金投资组合 充足流动性以及有用控制融资杠杆风险的前提下，确定融资比例。转融通证券出 借策略按照分散化投资原则，分批、分期进行转融通证券出借往返，以分散风险。 若相干融资及转融通证券出借业务法律律例发生变化，本基金将从其最新轨则， 以得当上述法律律例和监管要求的变化。   本基金将根据本基金的投资方针和股票投资策略，基于对基础证券投资价值 的深入研究判断，进行存托凭证的投资。 序后，本基金可相应调理和更新相干投资策略，并在招募说明书更新中公告。   四、投资限制   基金的投资组合应遵从以下限制：   （1）本基金投资于方针 ETF 的金钱比例不低于基金金钱净值的 90%；   （2）每个往明天日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的往返保证金 后，应当保握不低于基金金钱净值 5%的现款或到期日在一年以内的政府债券， 其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；   （3）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不进步本基金的总 金钱，本基金所申报的股票数目不进步拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （4）本基金在职何往明天日终，握有的买入股指期货合约价值，不得进步           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 基金金钱净值的 10%；在职何往明天日终，握有的买入期货合约价值与有价证券 市值之和，不得进步基金金钱净值的 100%，其中，有价证券指方针 ETF、股票、 债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、买入返售金融金钱（不含质押式回 购）等；在职何往明天日终，握有的卖出期货合约价值不得进步基金握有的股票 及方针 ETF 总市值的 20%；在职何往明天内往返（不包括平仓）的股指期货合 约的成交金额不得进步上一往明天基金金钱净值的 20%；本基金所握有的股票市 值和买入、卖出股指期货合约价值估量（轧差计较）应当得当基金合同对于股票 投资比例的接洽约定；   （5）本基金参与股票期权往返的，应当得当下列要求：基金因未平仓的期 权合约支付和收取的权利金总额不得进步基金金钱净值的 10%；开仓卖出认购期 权的，应握有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应握有合约行权所需的全额 现款或往返所王法认同的可冲抵期权保证金的现款等价物；未平仓的期权合约面 值不得进步基金金钱净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计较；   （6）基金总金钱不得进步基金净金钱的 140%；   （7）本基金参与融资的，每个往明天日终，本基金握有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得进步基金金钱净值的 95%；   （8）本基金参与转融通证券出借业务的，出借证券金钱不得进步基金金钱 净值的 30%，出借期限在 10 个往明天以上的出借证券应纳入《流动性风险管理 轨则》所述流动性受限证券的范围；参与出借业务的单只证券不得进步基金握有 该证券总量的 50%；最近 6 个月内日均基金金钱净值不得低于 2 亿元；证券出借 的平均剩余期限不得进步 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计较；因证券 市集波动、上市公司合并、基金界限变动等基金管理东谈主之外的因素致使基金投资 不得当前述轨则的，基金管理东谈主不得新增出借业务；   （9）本基金主动投资于流动性受限金钱的市值估量不得进步该基金金钱净 值的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金界限变动等基金管理东谈主之 外的因素致使基金不得当本款所轨则比例限制的，基金管理东谈主不得主动新增流动 性受限金钱的投资；   （10）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为往返对 手开展逆回购往返的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 保握一致；   （11）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市往返的股票实践，并与 境内上市往返的股票合并计较，法律律例或监管机构另有轨则的从其轨则；   （12）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资比例限 制。   除上述第（1）、（2）、（3）、（8）、（9）、（10）项外，因证券/期货市集波动、 证券刊行东谈主合并、基金界限变动、标的指数成份股调理、标的指数成份股流动性 限制、方针 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往返停牌等基金管理东谈主之外的因素 致使基金投资比例不得当上述轨则投资比例的，基金管理东谈主应当在 10 个往明天 内进行调理，但中国证监会轨则的特殊情形除外。因证券/期货市集波动、证券 刊行东谈主合并、基金界限变动、标的指数成份股调理、标的指数成份股流动性限制、 方针 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往返停牌等基金管理东谈主之外的因素致使基 金投资比例不得当上述第（1）项轨则投资比例的，基金管理东谈主应当在 20 个往返 日内进行调理，但中国证监会轨则的特殊情形除外。法律律例或监管部门另有规 定时，从其轨则。   基金管理东谈主应当自基金合同告成之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的接洽约定。在上述时间内，本基金的投资范围、投资策略应当得当 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同告成之日起 入手。   若是法律律例或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以 变更后的轨则为准。法律律例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金 管理东谈主在履行恰当圭表后，则本基金投资不再受相干限制。   为爱戴基金份额握有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者步履：   （1）承销证券；   （2）违背轨则向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽就业的投资；   （4）买卖除方针 ETF 除外的其他基金份额，然则中国证监会另有轨则的除 外；          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （5）向基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕往返、把握证券往返价钱十分他不正直的证券往返步履；   （7）法律、行政律例和中国证监会轨则阻截的其他步履。   基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主十分控股股东、推行 控制东谈主或者与其有紧要狠恶关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他紧要关联往返的，应当得当基金的投资方针和投资策略，遵从基金份 额握有东谈主利益优先原则，驻扎利益阻扰，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照市集自制合理价钱实践。相干往返必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律 律例赐与败露。紧要关联往返应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的平稳董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联往返事项进行审查。   如法律律例或监管部门取消或变更上述阻截性或限制性轨则，如适用于本基 金，基金管理东谈主在履行恰当圭表后可不受上述轨则的限制或依变更后的轨则执 行。   五、事迹相比基准   中证 A500 指数收益率×95%+银行活期进款利率（税后）×5%   除基金合同另有约定外，异日若出现标的指数不得当要求（因成份股价钱波 动等指数编制方法变动之外的因素致使标的指数不得当要求及法律律例、监管机 构另有轨则的情形除外）、指数编制机构退出等情形，除基金合同另有约定外， 基金管理东谈主应当自该情形发生之日起十个就业日向中国证监会申诉并提议处分 有计算，如调换运作神色，与其他基金合并、或者阻隔基金合同等，并在 6 个月内 召集基金份额握有东谈主大会进行表决，基金份额握有东谈主大会未得手召开或就上述事 项表决未通过的，基金合同自动阻隔。但若标的指数变更对基金投资无推行性影 响（包括但不限于编制机构变更、指数改名等），无需召开基金份额握有东谈主大会， 经基金管理东谈主与基金托管东谈主协商一致并按照监管部门要求履行恰当圭表后在规 定媒介上实时公告，并在更新的招募说明书中列示。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至处分有计算确依时间，基金管理 东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个往明天的指数信息遵从基金份额握有东谈主 利益优先原则维持基金投资运作。   六、风险收益特征           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   本基金为 ETF 联合基金，具有与方针 ETF 相同的风险收益特征。方针 ETF 为股票型指数基金，因此本基金的预期风险和预期收益高于货币市集基金、债券 型基金和搀和型基金，且具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市集相同的 风险收益特征。   七、基金管理东谈主代表基金操纵股东或债权东谈主权利的处理原则及方法 护基金份额握有东谈主的利益； 东谈主牟取任何不当利益。   八、方针 ETF 发生相干变更情形的处理神色   方针 ETF 出现下述情形之一的，本基金可在履行恰当圭表后由投资于方针 ETF 的联合基金变更为径直投资该标的指数的指数基金，不需召开握有东谈主大会。 相应地，基金合同中将删除对于方针 ETF 的表述部分，届时将由基金管理东谈主另 行公告。 管理东谈主交流的除外）。   九、侧袋机制的实施和投资运作安排   当基金握有特定金钱且存在或潜在大额赎回恳求时，根据最大限定保护基金 份额握有东谈主利益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并磋议管帐师事 务所见识后，不错依照法律律例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额握有东谈主大会审议。          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   侧袋机制实施时间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业 绩相比基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。   侧袋账户的实施条件、实施圭表、运作安排、投资安排、特定金钱的处置变 现和支付等对投资者权益有紧要影响的事项详见本招募说明书“侧袋机制”章节 的轨则。                 十、基金的财产   一、基金金钱总值   基金金钱总值是指基金领有的各种有价证券、方针 ETF 基金份额、银行存 款本息和基金应收款项以十分他金钱的价值总和。   二、基金金钱净值   基金金钱净值是指基金金钱总值减去基金欠债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管东谈主根据相干法律律例、圭表性文献为本基金开立资金账户、证券账 户、期货账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理东谈主、 基金托管东谈主、证券经纪机构、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及 其他基金财产账户相平稳。   四、基金财产的看守和贬责   本基金财产平稳于基金管理东谈主、基金托管东谈主、证券经纪机构和基金销售机构 的财产，并由基金托管东谈主看守。基金管理东谈主、基金托管东谈主、证券经纪机构、基金 登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律就业，其债权东谈主不得 对本基金财产操纵请求冻结、扣押或其他权利。除照章律律例和《基金合同》的 轨则贬责外，基金财产不得被贬责。   基金管理东谈主、基金托管东谈主和证券经纪机构因照章放手、被照章取销或者被依 法宣告停业等原因进行计帐的，基金财产不属于其计帐财产。基金管理东谈主管理运 作基金财产所产生的债权，不得与其固有金钱产生的债务互相抵销；基金管理东谈主 管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得互相抵销。非因基金财产本 身承担的债务，不得对基金财产强制实践。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）                 十一、基金金钱的估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金相干的证券/期货往返场合的往明天以及国度法律 律例轨则需要对外败露基金净值的非往明天。   二、估值对象   基金所领有的方针 ETF 份额、股票、存托凭证、债券和银行进款本息、债 券回购、同行存单、应收款项、股指期货、股票期权、其它投资等金钱及欠债。   三、估值原则   基金管理东谈主在确定相干金融金钱和金融欠债的公允价值时，应得当《企业会 计准则》、监管部门接洽轨则。   （一）对存在活跃市集且轻率获取交流金钱或欠债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除管帐准则轨则的例外情况外，应将该报价不加调理地应用于该资 产或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近往明天后未发生影响公允价值计 量的紧要事件的，应接纳最近往明天的报价确定公允价值。有充足凭据标明估值 日或最近往明天的报价不行确凿响应公允价值的，草率报价进行调理，确定公允 价值。   与上述投资品种交流，但具有不同特征的，应以交流金钱或欠债的公允价值 为基础，并在估值技巧中研究不同特征因素的影响。特征是指对金钱出售或使用 的限制等，若是该限制是针对金钱握有者的，那么在估值技巧中不应将该限制作 为特征研究。此外，基金管理东谈主不应试虑因其大量握有相干金钱或欠债所产生的 溢价或折价。   （二）对不存在活跃市集的投资品种，应接纳在当前情况下适用况且有饱胀 可利用数据和其他信息支握的估值技巧确定公允价值。接纳估值技巧确定公允价 值时，应优先使用可不雅察输入值，唯独在无法取得相干金钱或欠债可不雅察输入值 或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。   （三）如经济环境发生紧要变化或证券刊行东谈主发生影响证券价钱的紧要事 件，使潜在估值调理对前一估值日的基金金钱净值的影响在 0.25%以上的，草率 估值进行调理并确定公允价值。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   四、估值方法   对握有的方针 ETF 基金，按估值日方针 ETF 基金的份额净值估值。如该日 方针 ETF 未公布净值，则按方针 ETF 最近公布的净值估值。   （1）往返所上市的有价证券（包括股票等，另有轨则的除外），以其估值日 在证券往返所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无往返的，且最近往明天后经 济环境未发生紧要变化以及证券刊行机构未发生影响证券价钱的紧要事件的，以 最近往明天的市价（收盘价）估值；如最近往明天后经济环境发生了紧要变化或 证券刊行机构发生影响证券价钱的紧要事件的，可参考近似投资品种的现行市价 及紧要变化因素，调理最近往返市价，确定公允价钱；   （2）往返所上市不存在活跃市集的有价证券，接纳估值技巧确定公允价值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券往返所挂牌 的归并股票的估值方法估值；该日无往返的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初度公开拓行未上市的股票，接纳估值技巧确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （3）在刊行时明确一依期限限售期的股票，包括但不限于非公开拓行股票、 初度公开拓行股票时公司股东公开拓售股份、通过巨额往返取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购往返中的质押券等领略受限股票，按监 管机构或行业协会接洽轨则确定公允价值。   （1）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种（另有轨则的除外）， 考中估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；   （2）对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种（另有轨则的除外），选 取估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯独估值全价或推选 估值全价进行估值；   对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，操纵回售权的，在回售登记日至推行 收款日历间考中第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯独估值全价或推            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 荐估值全价，同期应充分研究刊行东谈主的信用风险变化对公允价值的影响。回售登 记期截止日（含当日）后未操纵回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值；   （3）对于在往返所市集上市往返的公开拓行的可调换债券等有活跃市集的 含转股权的债券，实行全价往返的债券考中估值日收盘价手脚估值全价；实行净 价往返的债券考中估值日收盘价并加计每百元税前应计利息手脚估值全价；   （4）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市集的固定收益品种，应接纳 在当前情况下适用况且有饱胀可利用数据和其他信息支握的估值技巧确定其公 允价值。 无结算价的，且最近往明天后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近往明天结算 价估值。 无结算价的，且最近往明天后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近往明天结算 价估值。如有相干法律律例以及监管部门相干轨则，按其轨则内容进行估值。 别估值。 轨则进行估值。 关轨则进行估值。 金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估 值。 机制，以确保基金估值的自制性。具体处理原则与操作圭表遵从相干法律律例以 及监管部门、自律王法的轨则。 按国度最新轨则估值。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及相干法律律例的轨则或者未能充分爱戴基金份额握有东谈主利益时，应立即文书 对方，共同查明原因，两边协商处分。   根据接洽法律律例，基金金钱净值计较和基金管帐核算的义务由基金管理东谈主 承担。本基金的基金管帐就业方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金接洽的会 计问题，如经相干各方在对等基础上充分接洽后，仍无法达成一致的见识，按照 基金管理东谈主对基金净值的计较结果对外赐与公布。   五、估值圭表 日该类基金份额的余额数目计较，均精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五 入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理东谈主不错设立大额赎回情形 下的净值精度济急调理机制。法律律例、监管机构、基金合同另有轨则的，从其 轨则。本基金各种基金份额将分别计较基金份额净值。   每个就业日计较基金金钱净值及各种基金份额净值，并按轨则公告。 或基金合同的轨则暂停估值时除外。基金管理东谈主每个就业日对基金金钱估值后， 将各种基金份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管 理东谈主按轨则对外公布。   六、估值舛错的处理   基金管理东谈主和基金托管东谈主将采取必要、恰当、合理的治安确保基金金钱估值 的准确性、实时性。当任一类基金份额净值少许点后 4 位以内（含第 4 位）发生 估值舛错时，视为该类基金份额净值舛错。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，若是由于基金管理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销 售机构、或投资东谈主自身的罪状形成估值舛错，导致其他当事东谈主遭受损失的，罪状 的就业东谈主应当对由于该估值舛错遭受损不当事东谈主（“受损方”）的径直损失按下述 “估值舛错处理原则”给予补偿，承担补偿就业。   上述估值舛错的主要类型包括但不限于：尊府申报差错、数据传输差错、数            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 据计较差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值舛错已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值舛错就业方应及 时合作各方，实时进行改造，因改造估值舛错发生的用度由估值舛错就业方承担； 由于估值舛错就业方未实时改造已产生的估值舛错，给当事东谈主形成损失的，由估 值舛错就业方对径直损失承担补偿就业；若估值舛错就业方依然积极合作，况且 有协助义务确当事东谈主有饱胀的时刻进行改造而未改造，则其应当承担相应补偿责 任。估值舛错就业方草率改造的情况向接洽当事东谈主进行证实，确保估值舛错已得 到改造。   （2）估值舛错的就业方对接洽当事东谈主的径直损失负责，分歧障碍损失负责， 况且仅对估值舛错的接洽径直当事东谈主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值舛错而获取不当得利确当事东谈主负有实时返还不当得利的义务。 但估值舛错就业方仍草率估值舛错负责。若是由于获取不当得利确当事东谈主不返还 或不一起返还不当得利形成其他当事东谈主的利益损失（“受损方”），则估值舛错责 任方应补偿受损方的损失，并在其支付的补偿金额的范围内对获取不当得利确当 事东谈主享有要求托付不当得利的权利；若是获取不当得利确当事东谈主依然将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其依然获取的补偿额加上依然获取的不当 得利返还的总和进步其推行损失的差额部分支付给估值舛错就业方。   （4）估值舛错调理接纳尽量还原至假定未发生估值舛错的正确情形的神色。   估值舛错被发现后，接洽确当事东谈主应当实时进行处理，处理的圭表如下：   （1）查明估值舛错发生的原因，列明所有这个词确当事东谈主，并根据估值舛错发生 的原因确定估值舛错的就业方；   （2）根据估值舛错处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值舛错形成的损失 进行评估；   （3）根据估值舛错处理原则或当事东谈主协商的方法由估值舛错的就业方进行 改造和补偿损失；   （4）根据估值舛错处理的方法，需要修改基金登记机构往返数据的，由基 金登记机构进行改造，并就估值舛错的改造向接洽当事东谈主进行证实。          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （1）基金份额净值计较出现舛错时，基金管理东谈主应当立即赐与纠正，通报 基金托管东谈主，并采取合理的治安防御损失进一步扩大。   （2）舛错偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理东谈主应当通报基 金托管东谈主并报中国证监会备案；舛错偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基 金管理东谈主应当公告，并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律律例或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。若是行 业另有通行作念法，基金管理东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额握有东谈主利 益的原则进行协商。   七、暂停估值的情形 业时； 金钱价值时； 商证实后，基金管理东谈主应当暂停估值；   八、基金净值的证实   基金金钱净值和各种基金份额净值由基金管理东谈主负责计较，基金托管东谈主负责 进行复核。基金管理东谈主应于每个就业日往返终局后计较当日的基金金钱净值和各 类基金份额净值并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值计较结果复核证实后发 送给基金管理东谈主，由基金管理东谈主按轨则对基金净值赐与公布。   九、实施侧袋机制时间的基金金钱估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户金钱进行估值并披 露主袋账户的基金份额净值和基金份额累计净值，暂停败露侧袋账户份额净值。   十、特殊情况的处理 差不手脚基金金钱估值舛错处理。             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 编制机构、第三方估值基准服务机构及进款银行品级三方机构发送的数据舛错， 或由于不可抗力等非基金管理东谈主与基金托管东谈主的原因，基金管理东谈主和基金托管东谈主 诚然依然采取必要、恰当、合理的治安进行查验，但未能发现该舛错的，由此造 成的基金金钱估值舛错，基金管理东谈主和基金托管东谈主免除补偿就业。但基金管理东谈主、 基金托管东谈主应当积极采取必要的治安摈弃或松开由此形成的影响。                  十二、基金的收益与分派      一、基金利润的组成      基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 相干用度后的余额，基金已终局收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余 额。      二、基金可供分派利润      基金可供分派利润指甩手收益分派基准日基金未分派利润与未分派利润中 已终局收益的孰低数。      三、基金收益分派原则 份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分派利润将有所不同，本基金 归并类别每一基金份额享有同均分派权； 以及基金的可供分派利润进行评价，在得当基金收益分派条件下，可安排收益分 配。评估时刻、分派时刻、分派有计算及每次基金收益分派数额等内容，基金管理 东谈主可根据推行情况确定并按照接洽轨则公告；      其中，逾额收益率按以下神色确定：逾额收益率＝基金份额净值增长率－ 事迹相比基准同期收益率； 基金份额选拔现款红利或将现款红利按除权日除权后的各种基金份额净值自动 转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选拔，本基金默许的收益分派            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 神色是现款分成；   在对基金份额握有东谈主利益无推行不利影响的情况下，基金管理东谈主可在不违 反法律律例轨则的前提下酌情调理以上基金收益分派原则，此项调理不需要召开 基金份额握有东谈主大会，但应于变更实施日前在轨则媒介公告。   四、收益分派有计算   基金收益分派有计算中应载明截止收益分派基准日的可供分派利润、基金收 益分派对象、分派时刻、分派数额及比例、分派神色等内容。   五、收益分派有计算真实定、公告与实施   本基金收益分派有计算由基金管理东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，依照《信 息败露办法》的接洽轨则在轨则媒介公告。   六、基金收益分派中发生的用度   基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。当投 资者的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登 记机构可将基金份额握有东谈主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投 资的计较方法，依照《业务王法》实践。   七、实施侧袋机制时间的收益分派   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分派，详见本招募说明书“侧 袋机制”章节的轨则或相干公告。                十三、基金的用度与税收   一、基金用度的种类    《基金合同》告成后与基金相干的信息败露用度，但法律律例、中国证监 会另有轨则的除外；    《基金合同》告成后与基金相干的管帐师费、讼师费、公证费、诉讼费和            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 仲裁费； 申赎用度等）； 用度。   二、基金用度计提方法、计提圭表和支付神色   本基金的管理费按前一日基金金钱净值扣除基金金钱中方针 ETF 份额所对 应金钱净值后剩余部分的 0.15%年费率计提。管理费的计较方法如下：   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金金钱净值扣除基金金钱中方针 ETF 份额所对应金钱净值 后剩余部分，若为负数，则 E 取 0   基金管理费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致 的财务数据，自动在月初 5 个就业日内、按照指定的账户旅途进行资金支付，基 金管理东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力等，支 付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金金钱净值扣除基金金钱中方针 ETF 份额所对 应金钱净值后剩余部分的 0.05%的年费率计提。托管费的计较方法如下：   H＝E×0.05%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金金钱净值扣除基金金钱中方针 ETF 份额所对应金钱净值 后剩余部分，若为负数，则 E 取 0   基金托管费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 的财务数据，自动在月初 5 个就业日内、按照指定的账户旅途进行资金支取，管 理东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力等，支付日 期顺延。   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费 率为 0.20%，I 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。   C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额金钱净值的 0.20%年费率 计提，计较方法如下：   H＝前一日 C 类基金份额的基金金钱净值×0.20%÷当年天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费   I 类基金份额的销售服务费按前一日 I 类基金份额金钱净值的 0.10%年费率 计提，计较方法如下：   H＝前一日 I 类基金份额的基金金钱净值×0.10%÷当年天数   H 为 I 类基金份额逐日应计提的销售服务费   C 类基金份额及 I 类基金份额的销售服务费逐日计提，按月支付。由基金托 管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致的财务数据，自动在月初 5 个就业日内、按照指 定的账户旅途进行资金支付，管理东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、 休息日或不可抗力等，支付日历顺延。   上述“一、基金用度的种类”中第 4—11 项用度，根据接洽律例及相应公约规 定，按用度推行开销金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   三、不列入基金用度的款式   下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 基金财产中列支；              摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 目。   四、实施侧袋机制时间的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户接洽的用度不错从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户金钱变现后方可列支，接洽用度可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，详见本招募说明书“侧袋机制”章节的轨则或相干公告。   五、基金税收  本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、律例执 行。基金财产投资的相干税收，由基金份额握有东谈主承担，基金管理东谈主或者其他扣 缴义务东谈主按照国度接洽税收征收的轨则代扣代缴。                  十四、基金的管帐与审计      一、基金管帐政策 管帐年度按如下原则：若是《基金合同》告成少于 2 个月，不错并入下一个管帐 年度； 管帐核算，按照接洽轨则编制基金管帐报表； 并以书面神色证实。      二、基金的年度审计 轨则的管帐师事务所十分注册管帐师对本基金的年度财务报表进行审计。         摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 换管帐师事务所需按照《信息败露办法》的接洽轨则在轨则媒介公告。               十五、基金的信息败露   一、本基金的信息败露应得当《基金法》、《运作办法》、《信息败露办法》、 《流动性风险管理轨则》、            《基金合同》十分他接洽轨则。相干法律律例对于信息 败露的轨则发生变化时，本基金从其最新轨则。   二、信息败露义务东谈主   本基金信息败露义务东谈主包括基金管理东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额握有东谈主 大会的基金份额握有东谈主十分日常机构（如有）等法律、行政律例和中国证监会规 定的当然东谈主、法东谈主和罪人东谈主组织。   本基金信息败露义务东谈主以保护基金份额握有东谈主利益为压根起点，按照法律 律例和中国证监会的轨则败露基金信息，并保证所败露信息真实凿性、准确性、 无缺性、实时性、简明性和易得性。   本基金信息败露义务东谈主应当在中国证监会轨则时刻内，将应予败露的基金信 息通过得当中国证监会轨则条件的世界性报刊（以下简称“轨则报刊”）及互联 网网站（以下简称“轨则网站”）等媒介败露，并保证基金投资者轻率按照《基 金合同》约定的时刻和神色查阅或者复制公开败露的信息尊府。   三、本基金信息败露义务东谈主承诺公开败露的基金信息，不得有下列步履：   四、本基金公开败露的信息应接纳华文文本。如同期接纳外文文本的，基金 信息败露义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以华文 文本为准。         摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   本基金公开败露的信息接纳阿拉伯数字；除绝顶说明外，货币单元为东谈主民币 元。   五、公开败露的基金信息   公开败露的基金信息包括：   （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管公约、基金居品尊府纲目    《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基 金份额握有东谈主大会召开的王法及具体圭表，说明基金居品的特质等触及基金投资 者紧要利益的事项的法律文献。 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金居品特质、风险揭示、信息披 露及基金份额握有东谈主服务等内容。基金合同告成后，基金招募说明书的信息发生 紧要变更的，基金管理东谈主应当在三个就业日内，更新基金招募说明书并登载在规 定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。 基金阻隔运作的，基金管理东谈主不再更新基金招募说明书。 作监督等步履中的权利、义务关系的法律文献。 明的基金纲目信息。《基金合同》告成后，基金居品尊府纲目的信息发生紧要变 更的，基金管理东谈主应当在三个就业日内，更新基金居品尊府纲目，并登载在轨则 网站及基金销售机构网站或营业网点；基金居品尊府纲目其他信息发生变更的， 基金管理东谈主至少每年更新一次。基金阻隔运作的，基金管理东谈主不再更新基金居品 尊府纲目。   基金召募恳求经中国证监会注册后，基金管理东谈主应当在基金份额发售的三日 前，将基金份额发售公告、基金招募说明书领导性公告和基金合同领导性公告登 载在轨则报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金居品尊府纲目、 《基金合同》和基金托管公约登载在轨则网站上，并将基金居品尊府纲目登载在 基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应当同期将基金合同、基金托管公约 登载在轨则网站上。   （二）基金份额发售公告            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   基金管理东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书确当日登载于轨则媒介上。   （三）《基金合同》告成公告   基金管理东谈主应当在收到中国证监会证实文献的次日在轨则媒介上登载《基金 合同》告成公告。   （四）基金净值信息   《基金合同》告成后，在入手办理基金份额申购或者赎回前，基金管理东谈主应 当至少每周在轨则网站败露一次各种基金份额净值和基金份额累计净值。   在入手办理基金份额申购或者赎回后，基金管理东谈主应当在不晚于每个敞开日 的次日，通过轨则网站、基金销售机构网站或者营业网点，败露敞开日的各种基 金份额净值和基金份额累计净值。   基金管理东谈主应在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在轨则网站败露半年 度和年度终末一日的各种基金份额净值和基金份额累计净值。   （五）基金份额申购、赎回价钱   基金管理东谈主应当在《基金合同》、招募说明书等信息败露文献上载明基金份 额申购、赎回价钱的计较神色及接洽申购、赎回费率，并保证投资者轻率在基金 销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息尊府。   （六）基金依期申诉，包括基金年度申诉、基金中期申诉和基金季度申诉   基金管理东谈主应当在每年终局之日起三个月内，编制完成基金年度申诉，将年 度申诉登载在轨则网站上，并将年度申诉领导性公告登载在轨则报刊上。基金年 度申诉中的财务管帐申诉应当经过得当《证券法》轨则的管帐师事务所审计。   基金管理东谈主应当在上半年终局之日起两个月内，编制完成基金中期申诉，将 中期申诉登载在轨则网站上，并将中期申诉领导性公告登载在轨则报刊上。   基金管理东谈主应当在每个季度终局之日起 15 个就业日内，编制完成基金季度 申诉，将季度申诉登载在轨则网站上，并将季度申诉领导性公告登载在轨则报刊 上。   《基金合同》告成不及 2 个月的，基金管理东谈主不错不编制当期季度申诉、中 期申诉或者年度申诉。   如申诉期内出现单一投资者握有基金份额达到或进步基金总份额 20%的情           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 形，为保障其他投资者的权益，基金管理东谈主至少应当在依期申诉“影响投资者决 策的其他紧迫信息”项下败露该投资者的类别、申诉期末握有份额及占比、申诉 期内握有份额变化情况及本基金的独到风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   基金管理东谈主应当在基金年度申诉和中期申诉中败露基金组合伙产情况十分 流动性风险分析等。   （七）临时申诉   本基金发生紧要事件，接洽信息败露义务东谈主应当按照《信息败露办法》的规 定编制临时申诉书，并登载在轨则报刊和轨则网站上。   前款所称紧要事件，是指可能对基金份额握有东谈主权益或者基金份额的价钱产 生紧要影响的下列事件： 务所； 事项，基金托管东谈主寄予基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 东谈主变更； 责东谈主发生变动； 基金托管东谈主专门基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动进步百分之 三十； 紧要行政处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其专门基金托管部门负责东谈主因基金托管           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 业务相干步履受到紧要行政处罚、刑事处罚； 推行控制东谈主或者与其有紧要狠恶关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他紧要关联往返事项，中国证监会另有轨则的情形除外； 准、计防御色和费率发生变更； 东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金金钱净值低于 5000 万元情形的； 格产生紧要影响的其他事项或中国证监会轨则的其他事项。   （八）线路公告   在基金合同存续期限内，任何大众媒介中出现的或者在市集高尚传的音问可 能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损伤基金份额握 有东谈主权益的，相干信息败露义务东谈主明察后应当立即对该音问进行公开线路。   （九）基金份额握有东谈主大会决议   基金份额握有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   （十）实施侧袋机制时间的信息败露   本基金实施侧袋机制的，相干信息败露义务东谈主应当根据法律律例、基金合同           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 和招募说明书的轨则进行信息败露，详见招募说明书的轨则。   （十一）计帐申诉   基金合同出现阻隔情形的，基金管理东谈主应当照章组织基金财产计帐小组对基 金财产进行计帐并作出计帐申诉。基金财产计帐小组应当将计帐申诉登载在轨则 网站上，并将计帐申诉领导性公告登载在轨则报刊上。   （十二）投资股指期货的信息败露   在季度申诉、中期申诉、年度申诉等依期申诉和招募说明书（更新）等文献 中败露股指期货往返情况，包括往返政策、握仓情况、损益情况、风险方针等， 并充分揭示股指期货往返对基金总体风险的影响以及是否得当既定的往返政策 和往返方针等。   （十三）投资股票期权的信息败露   在依期信息败露文献中败露参与股票期权往返的接洽情况，包括投资政策、 握仓情况、损益情况、风险方针、估值方法等，并充分揭示股票期权往返对基金 总体风险的影响以及是否得当既定的投资政策和投资方针。   （十四）投资领略受限证券的信息败露   基金管理东谈主应在基金投资非公开拓行股票后两个往明天内，在中国证监会规 定媒介败露所投资非公开拓行股票的称号、数目、总成本、账面价值，以及总成 本和账面价值占基金金钱净值的比例、锁依期等信息。   （十五）参与融资和转融通出借往返的信息败露   本基金参与融资和转融通出借往返的，基金管理东谈主应当在季度申诉、中期报 告、年度申诉等依期申诉和招募说明书（更新）等文献中败露参与融资和转融通 证券出借往返情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险十分管理情 况等，并就转融通证券出借业务在申诉期内发生的紧要关联往返事项作念详备说 明。   （十六）中国证监会轨则的其他信息。   六、信息败露事务管理   基金管理东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息败露管理轨制，指定专门部门及 高档管理东谈主员负责管理信息败露事务。   基金管理东谈主、基金托管东谈主及相干从业东谈主员不得泄露未公开败露的基金信息。          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   基金信息败露义务东谈主公开败露基金信息，应当得当中国证监会相干基金信息 败露内容与时势准则等律例的轨则。   基金托管东谈主应当按摄影干法律律例、中国证监会的轨则和《基金合同》的约 定，对基金管理东谈主编制的基金金钱净值、各种基金份额净值、基金份额申购赎回 价钱、基金依期申诉、更新的招募说明书、基金居品尊府纲目、基金计帐申诉等 公开败露的相干基金信息进行复核、审查，并向基金管理东谈主进行书面或电子证实。   基金管理东谈主、基金托管东谈主应当在轨则报刊中选拔一家报刊败露本基金的基金 信息。基金管理东谈主、基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子败露网站报送拟败露 的基金信息，并保证相干报送信息真实凿、准确、无缺、实时。   基金管理东谈主、基金托管东谈主除照章在轨则媒介上败露信息外，还不错根据需要 在其他大众媒介败露信息，然则其他大众媒介不得早于轨则媒介败露信息，况且 在不同媒介上败露归并信息的内容应当一致。   基金管理东谈主、基金托管东谈主除按法律律例要求败露信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证自制对待投资者、不误导投资者、不影响基 金宽绰投资操作的前提下，自主栽种信息败露服务的质料。具体要求应当得当中 国证监会及自律王法的相干轨则。前述自主败露如产生信息败露用度，该用度不 得从基金财产中列支。   为基金信息败露义务东谈主公开败露的基金信息出具审计申诉、法律见识书的专 业机构，应当制作就业底稿，并将相干档案至少保存到《基金合同》阻隔后 10 年。   七、信息败露文献的存放与查阅   照章必须败露的信息发布后，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当按摄影干法律法 规轨则将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。   八、暂停或延伸信息败露的情形   当出现下述情况时，基金管理东谈主和基金托管东谈主可暂停或延伸败露基金相干信 息：   （1）不可抗力；   （2）基金投资所触及的证券/期货往返市集遇法定节沐日或因其他原因暂停 营业时；            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （3）法律律例、《基金合同》或中国证监会轨则的其他情况。                   十六、侧袋机制   一、侧袋机制的实施条件、实施圭表和特定金钱范围   当基金握有特定金钱且存在或潜在大额赎回恳求时，根据最大限定保护基金 份额握有东谈主利益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并磋议管帐师事 务所见识后，不错依照法律律例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额握有东谈主大会。基金管理东谈主应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及公司所在 地中国证监会派出机构备案。   特定金钱包括：         （1）无可参考的活跃市集价钱且接纳估值技巧仍导致公允价 值存在紧要不确定性的金钱；             （2）按摊余成本计量且计提金钱减值准备仍导致资 产价值存在紧要不确定性的金钱；（3）其他金钱价值存在紧要不确定性的金钱。   二、侧袋机制实施时间的基金运作安排   （一）基金份额的申购与赎回   侧袋机制实施时间，基金管理东谈主不办理侧袋账户的申购、赎回和调换。基金 份额握有东谈主恳求申购、赎回或调换侧袋账户基金份额的，该申购、赎回或调换申 请将被断绝。   基金管理东谈主将照章保障主袋账户份额握有东谈主享有基金合同约定的赎回权利， 并根据主袋账户运作情况合理确定申购事项，具体事项届时将由基金管理东谈主在相 关公告中轨则。 商证实后，基金管理东谈主应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购赎回恳求或降速 支付赎回款项。   对于启用侧袋机制当日收到的赎回恳求，基金管理东谈主仅办理主袋账户的赎回 恳求并支付赎回款项。在启用侧袋机制当日收到的申购恳求，视为投资者对侧袋 机制启用后的主袋账户提交的申购恳求。             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （二）基金份额的登记   侧袋机制实施时间，基金管理东谈主草率侧袋账户份额实行平稳管理，主袋账户 沿用原基金代码，侧袋账户使用平稳的基金代码。侧袋账户份额的称号以“基金 简称+侧袋标识 S+侧袋账户建立日历”时势设定，同期主袋账户份额的称号增多 大写字母 M 标识手脚后缀。基金所有这个词侧袋账户刊出后，将取消主袋账户份额名 称中的 M 标识。   启用侧袋机制当日，基金管理东谈主和基金登记机构应以基金份额握有东谈主的原有 账户份额为基础，证实相应侧袋账户握有东谈主名册和份额。   侧袋账户金钱完全计帐后，基金管理东谈主将刊出侧袋账户。   （三）基金的投资及事迹   侧袋机制实施时间，本基金的各项投资运作方针和基金事迹方针应当以主袋 账户金钱为基准。基金管理东谈主不得在侧袋账户中进行除特定金钱处置变现除外的 其他投资操作。   基金管理东谈主、相干服务机构在展示基金事迹时，应当就前述情况进行充分的 解释说明，幸免引起投资者诬蔑。   基金管理东谈主原则上应当在侧袋机制启用后 20 个往明天内完成对主袋账户投 资组合的调理，但因金钱流动性受限等中国证监会轨则的情形除外。   （四）基金的估值   侧袋机制启用当日，基金管理东谈主以完成日终估值后的基金净金钱为基数对主 袋账户和侧袋账户的金钱进行分割，与特定金钱可明确对应的金钱类科目余额、 除应交税费外的欠债类科目余额一并纳入侧袋账户。基金管理东谈主应将特定金钱作 为一个举座，不行仅分割其公允价值无法确定的部分。   侧袋机制实施时间，基金管理东谈主将对侧袋账户单独成立账套，实行平稳核算。 若是本基金同期存在多个侧袋账户，不同侧袋账户分开进行核算。侧袋账户的会 计核算应得当《企业管帐准则》的相干要求。   （五）基金的用度   侧袋机制实施时间，侧袋账户金钱不收取管理费。因启用侧袋机制产生的咨 询、审计用度等由基金管理东谈主承担。   基金管理东谈主不错待侧袋账户金钱变现后将与处置侧袋账户金钱相干的用度            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 从侧袋账户中列支。   （六）基金的收益分派   侧袋机制实施时间，在主袋账户份额高傲基金合同收益分派条件的情形下， 基金管理东谈主可对主袋账户份额进行收益分派。侧袋账户不进行收益分派。   （七）基金的信息败露   侧袋机制实施时间，基金管理东谈主应当暂停败露侧袋账户的基金份额净值和基 金份额累计净值。   侧袋机制实施时间，基金依期申诉中的基金管帐报表仅需针对主袋账户进行 编制。侧袋账户相干信息在依期申诉中单独进行败露，包括但不限于：   （1）侧袋账户的基金代码、基金称号、侧袋账户成立日历等基本信息；   （2）侧袋账户的运转金钱、运转欠债；   （3）特定金钱的称号、代码、刊行东谈主等基本信息；   （4）申诉期内的特定金钱处置进展情况、与处置特定金钱相干的用度情况 十分他与特定金钱现象相干的信息；   （5）可根据特定金钱处置进展情况败露特定金钱的可变现净值或净值参考 区间，该净值或净值区间并不代表特定金钱最终的变现价钱，不手脚基金管理东谈主 对特定金钱最终变现价钱的承诺；   （6）可能对投资者利益存在紧要影响的其他情况及相干风险领导。   基金管理东谈主在启用侧袋机制、处置特定金钱、阻隔侧袋机制以及发生其他可 能对投资者利益产生紧要影响的事项后应实时发布临时公告。   启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及圭表、特定金钱流动性和 估值情况、对投资者申购赎回的影响、风险领导等紧迫信息。   处置特定金钱的临时公告内容应当包括特定金钱处置价钱和时刻、向侧袋账 户份额握有东谈主支付的款项、相干用度发生情况等紧迫信息。侧袋机制实施时间， 若侧袋账户金钱无法一次性完成处置变现，基金管理东谈主在每次处置变现后均应按 轨则实时发布临时公告。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （八）特定金钱处置计帐   基金管理东谈主将按照基金份额握有东谈主利益最大化原则制定变现有计算，将侧袋资 产处置变现。不管侧袋账户金钱是否一起完成变现，基金管理东谈主都应实时向侧袋 账户对应的基金份额握有东谈主支付已变现部分对应款项。   （九）侧袋的审计   基金管理东谈主应当在启用侧袋机制和阻隔侧袋机制后，实时礼聘得当《证券法》 轨则的管帐师事务所进行审计并败露专项审计见识，具体如下：   基金管理东谈主应当在启用侧袋机制时，就特定金钱认定的相办事宜取得得当 《证券法》轨则的管帐师事务所的专科见识。   基金管理东谈主应当在启用侧袋机制后五个就业日内，礼聘于侧袋机制启用日发 表见识的管帐师事务所针对侧袋机制启用日本基金握有的特定金钱情况出具专 项审计见识，内容应包含侧袋账户的运转金钱、份额、净金钱等信息。   管帐师事务所对基金年度申诉进行审计时，草率申诉时间基金侧袋机制运行 相干的管帐核算和年报败露，实践恰当圭表并发表审计见识。   当侧袋账户金钱一起完成变现后，基金管理东谈主应参照基金计帐申诉的相干要 求，礼聘得当《证券法》轨则的管帐师事务所对侧袋账户进行审计并败露专项审 计见识。   三、本部分对于侧袋机制的相干轨则，但凡径直援用法律律例或监管王法的 部分，如将来法律律例或监管王法修改导致相干内容被取消或变更的，基金管理 东谈主经与基金托管东谈主协商一致并履行恰当圭表后，在对基金份额握有东谈主利益无推行 性不利影响的前提下，可径直对本部老实容进行修改和调理，无需召开基金份额 握有东谈主大会审议。                   十七、风险揭示   一、投资于本基金的主要风险包括：   （一）指数化投资的风险   标的指数并不行完全代表所有这个词这个词股票市集。标的指数成份股的平均申诉率与整            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 个股票市集的平均申诉率可能存在偏离。   方针 ETF 标的指数成份股及备选成份股的价钱可能受到政事因素、经济因 素、上市公司运筹帷幄现象、投资者热诚和往返轨制等各式因素的影响而波动，导致 指数波动。由于本基金主要投资于方针 ETF，基金收益水平会因为方针 ETF 标的 指数的波动发生变化，从而产生风险。   方针 ETF 标的指数因为编制有计算的颓势有可能导致标的指数的推崇与总体 市集推崇有在各异，因标的指数编制有计算的不熟悉也可能导致指数调理较大，增 加方针 ETF 投资成本，并有可能因此增多追踪症结，影响投资收益，可能也会对 本基金的投资运作产生不利影响。   （1）方针 ETF 对指数的追踪症结：本基金主要通过投资于方针 ETF 终局对 事迹相比基准的细致追踪，方针 ETF 对指数的追踪症结会影响本基金对事迹相比 基准的追踪症结。   （2）本基金发生申购赎回、管理费、托管费、销售服务费收取等其他导致 基金追踪症结的情形。   本基金为摩根中证 A500ETF 的联合基金，主要通过投资于摩根中证 A500ETF 终局对事迹相比基准的细致追踪，力求将日均追踪偏离度控制在 0.35%以内，年 追踪症结控制在 4%以内，但因标的指数编制王法调理或其他因素可能导致追踪 症结进步上述范围，本基金净值推崇与指数价钱走势可能发生较大偏离。   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和爱戴，异日指数编制机构可 能由于各式原因住手对指数的管理和爱戴，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个就业日向中国证监会申诉并提议处分有计算，如调换运作神色、 与其他基金合并、或者阻隔基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额握有东谈主大会 进行表决，基金份额握有东谈主大会未得手召开或就上述事项表决未通过的，基金合 同自动阻隔。投资东谈主将濒临调换运作神色、与其他基金合并、或者阻隔基金合同           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 等风险。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至处分有计算确定并实施前，基金 管理东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个往明天的指数信息遵从基金份额握 有东谈主利益优先原则维持基金投资运作，该时间由于标的指数不再更新等原因可能 导致指数推崇与相干市集推崇有在各异，影响投资收益。   标的指数成份股可能因各式原因临时或永久停牌，发生成份股停牌时可能面 临如下风险：   （1）方针 ETF 可能因无法实时调理投资组合而导致本基金追踪偏离度和跟 踪症结扩大。   （2）在极点情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，方针 ETF 可能无法 实时卖出成份股以获取足额的得当要求的赎回对价，由此基金管理东谈主可能在申购 赎回清单中成立较低的赎回份额上限或者采取暂停赎回的治安，本基金将濒临无 法赎回一起或部分 ETF 份额的风险。   标的指数成份股发生剖析负面事件濒临退市风险，且指数编制机构暂未作出 调理的，基金管理东谈主将按照基金份额握有东谈主利益优先的原则，抽象研究成份股的 退市风险、其在指数中的权重以及对追踪症结的影响，据此制定成份股替代策略， 并对投资组合进行相应调理。   （二）联合基金的特殊风险 因此本基金可能具有与方针 ETF 不同的风险收益特征及净值增长率。 可能径直或障碍成为本基金的风险，投资者须明察并关属方针 ETF 招募说明书等 文献中的风险揭示内容。 指数基金的风险。当方针 ETF 发生基金合同约定的特殊情况时，本基金可能由目 标 ETF 的联合基金变更为径直投资方针 ETF 标的指数成份股及备选成份股的指数 基金，投资者届时须承担变更基金类型所带来的风险。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （三）股指期货的投资风险   本基金投资于股指期货，股指期货的投资可能濒临市集风险、市集流动性风 险、结算流动性风险、基差风险、信用风险和功课风险。市集风险是指由于标的 价钱变动而产生的繁衍品的价钱波动。市集流动性风险是指当基金往返量大于市 场可报价的往返量而产生的风险。结算流动性风险是指基金保证金不及而无法交 易繁衍品，或因指数波动导致保证金低于维持保证金而必须追缴保证金的风险。 基差风险是指期货市集价钱与标的价钱不一致所产生的风险。信用风险是指往返 敌手不肯或无法履行契约的风险。功课风险是指因往返过程、往返系统、东谈主员疏 失、或其他不可预期事件所导致的损失。   （四）股票期权的投资风险   本基金投资于股票期权，股票期权的投资可能濒临市集风险、流动性风险、 保证金风险、基差风险、信用风险和操作风险。市集风险是指由于标的价钱变动 而产生的繁衍品的价钱波动。流动性风险是指当基金往返量大于市集可报价的交 易量而产生的风险。保证金风险是指由于无法实时筹措资金高傲建立或者维持衍 生品合约头寸所要求的保证金而带来的风险。基差风险是指繁衍品合约价钱和标 的指数价钱之间的价钱差的波动所形成的风险，以及不同繁衍品合约价钱之间价 格差的波动所形成的期现价差风险。信用风险是指往返敌手不肯或无法履行契约 的风险。操作性风险是指因往返过程、往返系统、东谈主员疏失、或其他不可预期事 件所导致的损失。   （五）存托凭证的投资风险   本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于境内市集股票的基金所 濒临的共同风险外，本基金还将濒临存托凭证价钱大幅波动甚而出现较大赔本的 风险，以及与存托凭证刊行机制相干的风险，包括存托凭证握有东谈主与境外基础证 券刊行东谈主的股东在法律地位、享有权利等方面存在各异可能激发的风险；存托凭 证握有东谈主在分成派息、操纵表决权等方面的特殊安排可能激发的风险；存托公约 自动禁止存托凭证握有东谈主的风险；因多地上市形成存托凭证价钱各异以及波动的 风险；存托凭证握有东谈主权益被摊薄的风险；存托凭证退市的风险；已在境外上市 的基础证券刊行东谈主，在握续信息败露监管方面与境内可能存在各异的风险；境内 外法律轨制、监管环境各异可能导致的其他风险。         摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （六）参与融资及转融通证券出借业务的风险   本基金参与融资业务，在放大收益的同期也放大了风险。近似于期货往返， 融资业务在往返过程中需要全程监控其担保金的比例，以保证其不低于所要求的 维持担保比率，这种“盯市”的神色对本基金流动性的管理提议了更高的要求。   本基金参与转融通证券出借业务的风险，包括但不限于： 法实时变现、支付赎回款项的风险。 补偿及借条用度的风险。   （七）本基金自动阻隔的风险   《基金合同》告成后，如贯穿五十个就业日出现基金份额握有东谈主数目不悦二 百东谈主或者基金金钱净值低于五千万元东谈主民币情形的，基金合同阻隔，且不需召开 基金份额握有东谈主大会。故基金份额握有东谈主可能濒临基金合同自动阻隔的不确定性 风险。   （八）流动性风险   基金的流动性风险主要表当今两方面：一是基金管理东谈主建仓时或为终局投资 收益而进行组合调理时，可能会由于基金、股票、债券或其他金钱的市集流动性 相对不及而无法按预期的价钱将基金、股票、债券或其他金钱买进或卖出；二是 为应付投资者的赎回，当基金、股票、债券或其他金钱的流动性较差时，基金管 理东谈主被迫在不恰当的价钱大量抛售基金、股票、债券或其他金钱。两者均可能使 基金净值受到不利影响。   投资东谈主在敞开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时刻为上海证券往返 所、深圳证券往返是以及相干期货往返所的宽绰往明天的往返时刻，但基金管理 东谈主根据法律律例、中国证监会的要求或基金合同的轨则公告暂停申购、赎回时除 外。根据律例，当极点情况下需要暂停基金金钱估值等情况时，基金公司可断绝 或暂停接受投资东谈主的申购、赎回恳求。是以投资者可能濒临基金暂停申购及赎回 的风险。此外，在本基金发生大量赎回情形时，基金握有东谈主还可能濒临宽限赎回           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 或暂停赎回的风险。   本基金是 ETF 联合基金，主要投资于具有精深流动性的金融用具，包括方针 ETF、标的指数成份股及备选成份股等。此外，为更好地终局投资方针，本基金 可少量投资于非成份股、存托凭证、繁衍用具、债券、货币市集用具以及法律法 规或中国证监会允许基金投资的其他金融用具。一般情况下，上述金钱市集流动 性较好。但不消灭在特定阶段，特定市集环境下特定投资标的出现流动性较差的 情况。当遇到极点市集情况时，基金管理东谈主会按照基金合同及相干法律律例要求， 实时启动流动性风险草率治安，保护基金投资者的正当权益。   当本基金发生大量赎回时，基金管理东谈主不错根据基金其时的金钱组合现象决 定全额赎回或部分宽限赎回；此外，如出现贯穿两个或两个以上敞开日发生大量 赎回，可暂停接受投资东谈主的赎回恳求或降速支付赎回款项；当本基金发生大量赎 回且单个基金份额握有东谈主当日的赎回恳求进步上一敞开日基金总份额 20%的，基 金管理东谈主有权先行对该单个基金份额握有东谈主超出该比例的赎回恳求实施宽限办 理。具体情形、圭表见本招募说明书“八、基金份额的申购与赎回”之“九、巨 额赎回的情形及处理神色”。   发生上述情形时，投资东谈主濒临无法一起赎回或无法实时获取赎回资金的风 险。在本基金暂停或宽限办理投资者赎回恳求的情况下，投资者未能赎回的基金 份额还将濒临净值波动的风险。 资者的潜在影响   除大量赎回情形外，本基金备用流动性风险管理用具包括但不限于暂停接受 赎回恳求、降速支付赎回款项、暂停基金估值、舞动订价、收取短期赎回费、实 施侧袋机制以及中国证监会认定的其他治安。   暂停接受赎回恳求、降速支付赎回款项等用具的情形、圭表见本招募说明书 “八、基金份额的申购与赎回”之“八、暂停赎回或降速支付赎回款项的情形” 的相干轨则。若本基金暂停赎回恳求，投资者在暂停赎回时间将无法赎回其握有 的基金份额。若本基金降速支付赎回款项，赎回款支付时刻将后延，可能对投资            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 者的资金安排带来不利影响。   暂停基金估值的情形、圭表见本招募说明书“十一、基金金钱的估值”之“七、 暂停估值的情形”的相干轨则。若本基金暂停基金估值，一方面投资者将无法知 晓本基金的基金份额净值，另一方面基金将降速支付赎回款项或暂停接受投资者 的申购赎回恳求，降速支付赎回款项可能影响投资者的资金安排，暂停接受基金 申购赎回恳求将导致投资者无法申购或赎回本基金。   舞动订价机制适用于基金碰到大额申购赎回时，用以确保基金估值的自制 性。若本基金采取舞动订价机制，投资者申购基金获取的申购份额及赎回基金获 得的赎回金额均可能受到不利影响。   短期赎回费适用于握续握有期少于 7 日的投资者，费率为 1.5%。短期赎回 费由赎回基金份额的基金份额握有东谈主承担，在基金份额握有东谈主赎回基金份额时收 取，并全额计入基金财产。短期赎回费的收取将使得投资者在握续握有期限少于   实施侧袋机制的情形、圭表见招募说明书第十六章“侧袋机制”的相干轨则。   对于各种流动性风险管理用具的使用，基金管理东谈主将依照严格审批、审慎决 策的原则，实时有用地对风险进行监测和评估，使用前经过里面审批圭表并与基 金托管东谈主协商一致。在推交运用各种流动性风险管理用具时，基金投资东谈主可能会 濒临赎回效率镌汰、赎回款宽限到账、支付较高的赎回用度以及暂时无法获取基 金净值等风险，基金管理东谈主将严格依照法律律例及基金合同的约定进行操作，全 面保障投资者的正当权益。   （九）启用侧袋机制的风险   当本基金启用侧袋机制时，实施侧袋机制时间，侧袋账户份额将住手败露基 金份额净值，并不得办理申购、赎回和调换。因特定金钱的变面前刻具有不确定 性，最终变现价钱也具有不确定性况且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资 产的估值，基金份额握有东谈主可能因此濒临损失。   二、其他风险   （一）管理风险 等，会影响其对信息的占有以及对经济气象、证券价钱走势的判断，从而影响基          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 金收益水平。   （二）操作或技巧风险   相干当事东谈主在业务各门径操作过程中，因里面控制存在颓势或者东谈主为因素造 成操作极度或违背操作规程等引致的风险，举例，越权违法往返、管帐部门讹诈、 往返舛错、IT 系统故障等风险。   在敞开式基金的各式往返步履或者后台运作中，可能因为技巧系统的故障或 者差错而影响往返的宽绰进行或者导致基金份额握有东谈主的利益受到影响。这种技 术风险可能来自基金管理公司、登记机构、代销机构、证券往返所、证券登记结 算机构等等。   （三）合规性风险   指基金管理或运作过程中，违背国度法律、律例的轨则，或者基金投资违背 律例及基金合同接洽轨则的风险。   （四）基金管理东谈主职责阻隔风险   因不法运筹帷幄或者出现紧要风险等情况，可能发生基金管理东谈主被照章取消基金 管理履历或照章放手、被照章取销或者被照章宣告停业等情况。在基金管理东谈主职 责阻隔情况下，投资者濒临基金管理东谈主变更或基金合同阻隔的风险。基金管理东谈主 职责阻隔，触及基金管理东谈主、临时基金管理东谈主、新任基金管理东谈主之间就业永诀的， 相干基金管理东谈主对各自履职步履照章承担就业。   （五）往返结算模式风险   本基金接纳证券经纪商往返结算模式，即本基金将通过基金管理东谈主采选的证 券经纪商进行场内往返，并由采选的证券经纪商手脚结算参与东谈主代理本基金进行 结算，该种往返结算模式可能增多本基金投资运作过程中的信息系统风 险、操 作风险、往返指示传输和资金使用效率镌汰的风险、无法完成当日估值的风险、 往返结算风险、投资信息安全守秘风险、证券往返结算资金第三方存放风险等风 险。   （六）其他风险           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 完善而产生的风险； 无法宽绰就业，从而影响基金的申购、赎回按宽绰时限完成的风险。   三、声明 基金，须自行承担投资风险。 理销售，然则，基金金钱并不是代销机构的进款或欠债，也莫得经基金代销机构 担保收益，代销机构并不行保证其收益或本金安全。          十八、基金合同的变更、阻隔与基金财产的计帐   一、《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额握有东谈主大会决议通过。对于法律律例轨则 和基金合同约定可不经基金份额握有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主和基 金托管东谈主同意后变更并公告，并履行相干圭表。 自决议告成后按照《信息败露办法》的轨则在轨则媒介公告。   二、《基金合同》的阻隔事由   有下列情形之一的，经履行相干圭表后，《基金合同》应当阻隔： 基金托管东谈主相连的；    《基金合同》告成后，贯穿 50 个就业日出现基金份额握有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金金钱净值低于 5000 万元情形的；            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 的因素致使标的指数不得当要求及法律律例、监管机构另有轨则的情形除外）、 指数编制机构退出等情形，基金管理东谈主召集基金份额握有东谈主大会对处分有计算进行 表决，基金份额握有东谈主大会未得手召开或就上述事项表决未通过的；   三、基金财产的计帐 成立计帐小组，基金管理东谈主或临时基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证 监会的监督下进行基金计帐。 金管理东谈主、基金托管东谈主、得当《证券法》轨则的注册管帐师、讼师以及中国证监 会指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的就业主谈主员。 估价、变现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。   （1）《基金合同》阻隔情形出面前，由基金财产计帐小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证实；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐申诉；   （5）礼聘管帐师事务所对计帐申诉进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐 申诉出具法律见识书；   （6）将计帐申诉报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 而不行实时变现的、结算保证金相干轨则等客不雅因素，计帐期限相应顺延。   四、计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的所有这个词合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   五、基金财产计帐剩余金钱的分派           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   依据基金财产计帐的分派有计算，将基金财产计帐后的一起剩余金钱扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额握有东谈主握有的各种 基金份额比例进行分派。   六、基金财产计帐的公告   计帐过程中的接洽紧要事项须实时公告；基金财产计帐申诉料理帐师事务所 审计并由讼师事务所出具法律见识书后报中国证监会备案并公告。基金财产计帐 公告于基金财产计帐申诉报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产计帐小 组进行公告。   七、基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及接洽文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例轨则的最 低期限。               十九、基金合同的内容节录   一、基金的基本情况   基金称号：摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金   基金的类别：指数基金、联合基金   基金的运作神色：契约型敞开式   注册文号：中国证监会证监许可20241432 号   基金管理东谈主：摩根基金管理（中国）有限公司   基金托管东谈主：祥瑞银行股份有限公司   二、基金份额握有东谈主、基金管理东谈主及基金托管东谈主的权利义务   （一）基金份额握有东谈主的权利与义务   基金投资者握有本基金基金份额的步履即视为对《基金合同》的承认和接受， 基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额握有东谈主和《基 金合同》确当事东谈主，直至其不再握有本基金的基金份额。基金份额握有东谈主手脚《基 金合同》当事东谈主并不以在《基金合同》上书面签章或署名为必要条件。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   除法律律例另有轨则或本基金合同另有约定外，归并类别每份基金份额具有 同等的正当权益。 包括但不限于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分派计帐后的剩余基金财产；   （3）照章转让或者恳求赎回其握有的基金份额；   （4）按照轨则要求召开基金份额握有东谈主大会或召集基金份额握有东谈主大会；   （5）出席或者拜托代表出席基金份额握有东谈主大会，对基金份额握有东谈主大会 审议事项操纵表决权；出席或者拜托代表出席方针 ETF 基金份额握有东谈主大会， 对方针 ETF 基金份额握有东谈主大会审议事项操纵表决权；   （6）查阅或者复制公开败露的基金信息尊府；   （7）监督基金管理东谈主的投资运作；   （8）对基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构损伤其正当权益的步履依 法拿告状讼或仲裁；   （9）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。 包括但不限于：   （1）考究阅读并投降《基金合同》、招募说明书等信息败露文献；   （2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受才气，自主判断基金的投资 价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）慈祥基金信息败露，实时操纵权利和履行义务；   （4）缴纳基金认购、申购款项及法律律例和《基金合同》所轨则的用度；   （5）在其握有的基金份额范围内，承担基金赔本或者《基金合同》阻隔的 有限就业；   （6）不从事任何有损基金十分他《基金合同》当事东谈主正当权益的步履；   （7）实践告成的基金份额握有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金往返过程中因任何原因获取的不当得利；   （9）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （二）基金管理东谈主的权利与义务 但不限于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》告成之日起，根据法律律例和《基金合同》平稳运用 并管理基金财产；   （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律律例轨则或中国证监会批 准的其他用度；   （4）销售基金份额；   （5）按照轨则召集基金份额握有东谈主大会；   （6）依据《基金合同》及接洽法律轨则监督基金托管东谈主，如合计基金托管 东谈主违背了《基金合同》及国度接洽法律轨则，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要治安保护基金投资者的利益；   （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；   （8）选拔、更换基金销售机构，对基金销售机构的相干步履进行监督和处 理；   （9）担任或寄予其他得当条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并获取《基金合同》轨则的用度；   （10）依据《基金合同》及接洽法律轨则决定基金收益的分派有计算；   （11）在《基金合同》约定的范围内，断绝或暂停受理申购、赎回及调换申 请；   （12）依照法律律例为基金的利益对被投资公司操纵股东权利，为基金的利 益操纵因基金财产投资于证券、期货所产生的权利；代表基金份额握有东谈主的利益 操纵因基金财产投资于方针 ETF 所产生的权利；   （13）在法律律例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资及转融 通证券出借业务；   （14）以基金管理东谈主的口头，代表基金份额握有东谈主的利益操纵诉讼权利或者 实施其他法律步履；   （15）选拔、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券/期货经纪商或其他为 基金提供服务的外部机构；          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （16）在得当接洽法律、律例的前提下，制订和调理接洽基金认购、申购、 赎回、调换、非往返过户、转托管和依期定额投资等业务王法；   （17）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。 但不限于：   （1）照章召募资金，办理或者寄予经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》告成之日起，以老实信用、严慎辛勤的原则管理和运 用基金财产；   （4）配备饱胀的具有专科履历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化 的运筹帷幄神色管理和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制， 保证所管理的基金财产和基金管理东谈主的财产互相平稳，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》十分他接洽轨则外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得寄予第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采取恰当合理的治安使计较基金份额认购、申购、赎回和刊出价钱的 方法得当《基金合同》等法律文献的轨则，按接洽轨则计较并公告基金净值信息， 确定基金份额申购、赎回的价钱；   （9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐申诉；   （10）编制季度申诉、中期申诉和年度申诉；   （11）严格按照《基金法》、                《基金合同》十分他接洽轨则，履行信息败露及 申诉义务；   （12）保守基金生意奥密，不泄露基金投资诡计、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》十分他接洽轨则另有轨则外，在基金信息公开败露前应予守秘，不 向他东谈主泄露，但应监管机构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外 部专科照管人提供服务需要提供的情况除外；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分派有计算，实时向基金份额握有            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 东谈主分派基金收益；   （14）按轨则受理申购与赎回恳求，实时、足额支付赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》十分他接洽轨则召集基金份额握有东谈主大 会或配合基金托管东谈主、基金份额握有东谈主照章召集基金份额握有东谈主大会；   （16）按轨则保存基金财产管理业务步履的管帐账册、报表、纪录和其他相 关尊府不低于法律律例轨则的最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或尊府在轨则时刻发出，况且 保证投资者轻率按照《基金合同》轨则的时刻和神色，随时查阅到与基金接洽的 公开尊府，并在支付合理成本的条件下得到接洽尊府的复印件；   （18）组织并进入基金财产计帐小组，参与基金财产的看守、清理、估价、 变现和分派；   （19）濒临放手、照章被取销或者被照章宣告停业时，实时申诉中国证监会 并文书基金托管东谈主；   （20）因违背《基金合同》导致基金财产的损失或损伤基金份额握有东谈主正当 权益时，应当承担补偿就业，其补偿就业不因其退任而免除；   （21）监督基金托管东谈主按法律律例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基 金托管东谈主违背《基金合同》形成基金财产损失机，基金管理东谈主应为基金份额握有 东谈主利益向基金托管东谈主追偿；   （22）当基金管理东谈主将其义务寄予第三方处理时，应当对第三方处理接洽基 金事务的步履承担就业；   （23）以基金管理东谈主口头，代表基金份额握有东谈主利益操纵诉讼权利或实施其 他法律步履；   （24）基金管理东谈主在召募时间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不行 告成，基金管理东谈主承担一起召募用度，将已召募资金并加计约定银行同期活期存 款利息（税后）在基金召募期终局后 30 日内退还基金认购东谈主；   （25）实践告成的基金份额握有东谈主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额握有东谈主名册；   （27）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   （三） 基金托管东谈主的权利与义务           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 但不限于：   （1）自《基金合同》告成之日起，照章律律例和《基金合同》的轨则安全 看守基金财产；   （2）依《基金合同》约定获取基金托管费以及法律律例轨则或监管部门批 准的其他用度；   （3）监督基金管理东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管理东谈主有违背《基 金合同》及国度法律律例步履，对基金财产、其他当事东谈主的利益形成紧要损失的 情形，应呈报中国证监会，并采取必要治安保护基金投资者的利益；   （4）根据相干市集王法，为基金开设资金账户、证券账户、期货结算账户 等投资所需账户、为基金办理证券、期货往返资金计帐；   （5）提议召开或召集基金份额握有东谈主大会；   （6）在基金管理东谈主更换时，提名新的基金管理东谈主；   （7）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。 但不限于：   （1）以老实信用、辛勤尽责的原则握有并安全看守基金财产；   （2）设立专门的基金托管部门，具有得当要求的营业场合，配备饱胀的、 及格的熟悉基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托工作宜；   （3）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的 基金财产互相平稳；对所托管的不同的基金分别成立账户，平稳核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户成立、资金划拨、账册纪录等方面互相平稳；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》十分他接洽轨则外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得寄予第三东谈主托管基金财产；   （5）看守由基金管理东谈主代表基金缔结的与基金接洽的紧要合同及接洽凭证；   （6）按轨则开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算账户等投资所 需账户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理东谈主的投资指示，实时办理计帐、 交割事宜；           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （7）保守基金生意奥密，除《基金法》、《基金合同》十分他接洽轨则另有 轨则外，在基金信息公开败露前赐与守秘，不得向他东谈主泄露，但应监管机构、司 法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专科照管人提供服务需要提供的 情况除外；   （8）复核、审查基金管理东谈主计较的基金金钱净值、各种基金份额净值、基 金份额申购、赎回价钱；   （9）办理与基金托管业务步履接洽的信息败露事项；   （10）对基金财务管帐申诉、季度申诉、中期申诉和年度申诉出具见识，说 明基金管理东谈主在各紧迫方面的运作是否严格按照《基金合同》的轨则进行；若是 基金管理东谈主有未实践《基金合同》轨则的步履，还应当说明基金托管东谈主是否采取 了恰当的治安；   （11）保存基金托管业务步履的纪录、账册、报表和其他相干尊府不低于法 律律例轨则的最低期限；   （12）从基金管理东谈主或其寄予的登记机构处收受并保存基金份额握有东谈主名 册；   （13）按轨则制作相干账册并与基金管理东谈主查对；   （14）依据基金管理东谈主的指示或接洽轨则向基金份额握有东谈主支付基金收益和 赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》十分他接洽轨则，召集基金份额握有东谈主 大会或配合基金管理东谈主、基金份额握有东谈主照章召集基金份额握有东谈主大会；   （16）按照法律律例和《基金合同》的轨则监督基金管理东谈主的投资运作；   （17）进入基金财产计帐小组，参与基金财产的看守、清理、估价、变现和 分派；   （18）濒临放手、照章被取销或者被照章宣告停业时，实时申诉中国证监会 和银行业监督管理机构，并文书基金管理东谈主；   （19）因违背《基金合同》导致基金财产损失机，应承担补偿就业，其补偿 就业不因其退任而免除；   （20）按轨则监督基金管理东谈主按法律律例和《基金合同》轨则履行我方的义 务，基金管理东谈主因违背《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额握有东谈主          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 利益向基金管理东谈主追偿；   （21）实践告成的基金份额握有东谈主大会的决议；   （22）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。  三、基金份额握有东谈主大会召集、议事及表决的圭表和王法   基金份额握有东谈主大会由基金份额握有东谈主组成，基金份额握有东谈主的正当授权代 表有权代表基金份额握有东谈主出席会议并表决。除法律律例另有轨则或本基金合同 另有约定外，基金份额握有东谈主握有的每一基金份额领有对等的投票权。   本基金份额握有东谈主大会未设立日常机构。在本基金存续期内，根据本基金的 运作需要，基金份额握有东谈主大会不错设立日常机构，日常机构的设立与运作应当 根据相干法律律例和中国证监会的轨则进行。   （一）召开事由 列事由之一的，应当召开基金份额握有东谈主大会：   （1）阻隔《基金合同》；   （2）更换基金管理东谈主；   （3）更换基金托管东谈主；   （4）调换基金运作神色；   （5）调理基金管理东谈主、基金托管东谈主的报答圭表或调高基金销售服务费；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资方针、范围或策略；   （9）变更基金份额握有东谈主大会圭表；   （10）基金管理东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额握有东谈主大会；   （11）单独或估量握有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 份额握有东谈主（以基金管理东谈主收到提议当日的基金份额计较，下同）就归并事项书 面要求召开基金份额握有东谈主大会；   （12）对基金合同当事东谈主权利和义务产生紧要影响的其他事项；   （13）法律律例、《基金合同》或中国证监会轨则的其他应当召开基金份额 握有东谈主大会的事项。           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 利益无推行性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理东谈主和基金托管东谈主协商并 在履行恰当圭表后修改，不需召开基金份额握有东谈主大会：   （1）法律律例要求增多的基金用度的收取；   （2）调理本基金的申购费率、调低赎回费率、调低基金销售服务费、变更 收费神色、调理基金份额类别成立；   （3）因相应的法律律例发生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额握有东谈主利益无推行性不利影响或修 改不触及《基金合同》当事东谈主权利义务关系发生紧要变化；   （5）基金管理东谈主、销售机构、登记机构调理接洽基金申购、赎回、调换、 非往返过户、转托管、依期定额投资等业务的王法；   （6）基金推出新业务或新服务；   （7）由于方针 ETF 发生往返神色变更、阻隔上市或基金合同阻隔等基金合 同约定的情形而变更为径直投资该标的指数的指数基金；   （8）按照法律律例和《基金合同》轨则不需召开基金份额握有东谈主大会的其 他情形。   （二）会议召集东谈主及召集神色 金管理东谈主召集； 提议书面提议。基金管理东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面奉告基金托管东谈主。基金管理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并奉告基金管理 东谈主，基金管理东谈主应当配合； 求召开基金份额握有东谈主大会，应当向基金管理东谈主提议书面提议。基金管理东谈主应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提议提议的基金份额          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 握有东谈主代表和基金托管东谈主。基金管理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 金份额握有东谈主仍合计有必要召开的，应当向基金托管东谈主提议书面提议。基金托管 东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提议提议的基 金份额握有东谈主代表和基金管理东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开，并奉告基金管理东谈主，基金管理东谈主应当配合； 开基金份额握有东谈主大会，而基金管理东谈主、基金托管东谈主都不召集的，单独或估量代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额握有东谈主有权自行召集，并至少提前 基金管理东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得禁止、打扰； 益登记日。   （三）召开基金份额握有东谈主大会的文书时刻、文书内容、文书神色 告。基金份额握有东谈主大和会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时刻、地点和会议时势；   （2）会议拟审议的事项、议事圭表和表决神色；   （3）有权出席基金份额握有东谈主大会的基金份额握有东谈主的权益登记日；   （4）授权寄予讲明的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限和代 理有用期限等）、投递时刻和地点；   （5）会务常设接洽东谈主姓名及接洽电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要文书的其他事项。 中说明本次基金份额握有东谈主大会所采取的具体通信神色、寄予的公证机关十分联 系神色和接洽东谈主、表决见识寄交的截止时刻和收取神色。 决见识的计票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面文书基金管理东谈主          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 到指定地点对表决见识的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额握有东谈主，则应另行 书面文书基金管理东谈主和基金托管东谈主到指定地点对表决见识的计票进行监督。基金 管理东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决见识的计票进行监督的，不影响表决见识 的计票服从。   （四）基金份额握有东谈主出席会议的神色   基金份额握有东谈主大会可通过现场开会神色、通信开会神色及法律律例、监管 机构允许的其他神色召开，会议的召开神色由会议召集东谈主确定。 代表出席，现场开会时基金管理东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额握 有东谈主大会，基金管理东谈主或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决服从。现场开 会同期得当以下条件时，不错进行基金份额握有东谈主大会议程：   （1）亲身出席会议者握有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的寄予东谈主 握有基金份额的凭证及寄予东谈主的代理投票授权寄予讲明得当法律律例、《基金合 同》和会议文书的轨则，况且握有基金份额的凭证与基金管理东谈主握有的登记尊府 相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日握有基金份额的凭证涌现， 有用的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%（含 50%）；若到 会者在权益登记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额 的 50%，召集东谈主不错在原公告的基金份额握有东谈主大会召开时刻的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额握有东谈主大会。再行召集的基金份额 握有东谈主大会到会者在权益登记日代表的有用的基金份额应不少于本基金在权益 登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 时势或大会公告载明的其他神色在表决截止日以前投递至召集东谈主指定的地址或 系统。通信开会应以书面神色或大会公告载明的其他神色进行表决。   在同期得当以下条件时，通信开会的神色视为有用：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议文书后，在 2 个就业日内连 续公布相干领导性公告；   （2）召集东谈主按基金合同约定文书基金托管东谈主（若是基金托管东谈主为召集东谈主，          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 则为基金管理东谈主）到指定地点对表决见识的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托 管东谈主（若是基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管理东谈主）和公证机关的监督下按照会 议文书轨则的神色收取基金份额握有东谈主的表决见识；基金托管东谈主或基金管理东谈主经 文书不进入收取表决见识的，不影响表决服从；   （3）本东谈主径直出具表决见识或授权他东谈主代表出具表决见识的，基金份额握 有东谈主所握有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 50%（含 50%）；若本 东谈主径直出具表决见识或授权他东谈主代表出具表决见识基金份额握有东谈主所握有的基 金份额小于在权益登记日基金总份额的 50%，召集东谈主不错在原公告的基金份额握 有东谈主大会召开时刻的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召集基金份 额握有东谈主大会。再行召集的基金份额握有东谈主大会应当有代表三分之一以上（含三 分之一）基金份额的握有东谈主径直出具表决见识或授权他东谈主代表出具表决见识；   （4）上述第（3）项中径直出具表决见识的基金份额握有东谈主或受托代表他东谈主 出具表决见识的代理东谈主，同期提交的握有基金份额的凭证、受托出具表决见识的 代理东谈主出具的寄予东谈主握有基金份额的凭证及寄予东谈主的代理投票授权寄予讲明符 正当律律例、《基金合同》和会议文书的轨则，并与基金登记机构纪录相符。 或其他神色召开，基金份额握有东谈主不错接纳书面、蚁集、电话或其他神色进行表 决，具体神色由会议召集东谈主确定并在会议文书中列明。 面、蚁集、电话或其他神色，具体神色在会议文书中列明。   （五）议事内容与圭表   议事内容为关系基金份额握有东谈主利益的紧要事项，如《基金合同》的紧要修 改、决定阻隔《基金合同》、更换基金管理东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合 并、法律律例及《基金合同》轨则的其他事项以及会议召集东谈主合计需提交基金份 额握有东谈主大会接洽的其他事项。   基金份额握有东谈主大会的召集东谈主发出召聚积议的文书后，对原有提案的修改应 当在基金份额握有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额握有东谈主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （1）现场开会   在现场开会的神色下，当先由大会主握东谈主按照下列第（七）条轨则圭表确定 和公布监票东谈主，然后由大会主握东谈主宣读提案，经接洽后进行表决，并形成大会决 议。大会主握东谈主为基金管理东谈主授权出席会议的代表，在基金管理东谈主授权代表未能 主握大会的情况下，由基金托管东谈主授权其出席会议的代表主握；若是基金管理东谈主 授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主握大会，则由出席大会的基金份额握有 东谈主和代理东谈主所握表决权的 50%以上（含 50%）选举产生别称基金份额握有东谈主作 为该次基金份额握有东谈主大会的主握东谈主。基金管理东谈主和基金托管东谈主拒不出席或主握 基金份额握有东谈主大会，不影响基金份额握有东谈主大会作出的决议的服从。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明进入会议东谈主员姓名 （或单元称号）、身份讲明文献号码、握有或代表有表决权的基金份额、寄予东谈主 姓名（或单元称号）和接洽神色等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，当先由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所文书的表决 截止日历后 2 个就业日内在公证机关监督下由召集东谈主统计一起有用表决，在公证 机关监督下形成决议。   （六）表决   基金份额握有东谈主所握每份基金份额有一票表决权。   基金份额握有东谈主大会决议分为一般决议和绝顶决议： 决权的 50%以上（含 50%）通过方为有用；除下列第 2 项所轨则的须以绝顶决 议通过事项除外的其他事项均以一般决议的神色通过。 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律律例、中国证监会 另有轨则或《基金合同》另有约定外，调换基金运作神色、更换基金管理东谈主或者 基金托管东谈主、阻隔《基金合同》、与其他基金合并以绝顶决议通过方为有用。   基金份额握有东谈主大会采取记名神色进行投票表决。   采取通信神色进行表决时，除非在计票时有充分的相背凭据讲明，不然提交            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 得当会议文书中轨则的证实投资者身份文献的表决视为有用出席的投资者，口头 得当会议文书轨则的表决见识视为有用表决，表决见识迷糊不清或互相矛盾的视 为弃权表决，但应当计入出具表决见识的基金份额握有东谈主所代表的基金份额总 数。   基金份额握有东谈主大会的各项提案或归并项提案内并排的各项议题应当分开 审议、逐项表决。   （七）计票   （1）如大会由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额握有东谈主大会的主握 东谈主应当在会议入手后晓谕在出席会议的基金份额握有东谈主和代理东谈主中选举两名基 金份额握有东谈主代表与大会召集东谈主授权的别称监督员共同担任监票东谈主；如大会由基 金份额握有东谈主自行召集或大会诚然由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，然则基金管 理东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额握有东谈主大会的主握东谈主应当在会议入手 后晓谕在出席会议的基金份额握有东谈主中选举三名基金份额握有东谈主代表担任监票 东谈主。基金管理东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的服从。   （2）监票东谈主应当在基金份额握有东谈主表决后立即进行盘点并由大会主握东谈主当 场公布计票结果。   （3）若是会议主握东谈主或基金份额握有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有怀 疑，不错在晓谕表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘点。监票东谈主应当进行 再行盘点，再行盘点以一次为限。再行盘点后，大会主握东谈主应当迅速公布再行清 点结果。   （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管理东谈主或基金托管东谈主拒不出席 大会的，不影响计票的服从。   在通信开会的情况下，计票神色为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金 托管东谈主授权代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管理东谈主授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程赐与公证。基金管理东谈主或基金托管东谈主拒派代 表对表决见识的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。   （八）告成与公告           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   基金份额握有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。   基金份额握有东谈主大会的决议自表决通过之日起告成。   基金份额握有东谈主大会决议自告成之日起按照《信息败露办法》的轨则在轨则 媒介上公告。若是接纳通信神色进行表决，在公告基金份额握有东谈主大会决议时， 必须将公文凭全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。   基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额握有东谈主应当实践告成的基金份额握有东谈主 大会的决议。告成的基金份额握有东谈主大会决议对全体基金份额握有东谈主、基金管理 东谈主、基金托管东谈主均有禁止力。   （九）对于本基金所握方针 ETF 份额操纵表决权的神色   鉴于本基金是方针 ETF 的联合基金，本基金的基金份额握有东谈主不错凭所握 有的本基金份额操纵与方针 ETF 相干的握有东谈主权利，如方针 ETF 握有东谈主大会召 集权、进入方针 ETF 握有东谈主大会的表决权。计较参会份额和计票时，本基金基 金份额握有东谈主的参会份额数和票数按权益登记日本基金所握有的方针 ETF 的基 金份额、该握有东谈主所握有的本基金份额占本基金总份额的比例折算。本基金握有 东谈主，如经基金管理东谈主证实其单独或估量握有的联合基金份额所对应的方针 ETF 份额不少于方针 ETF 总份额的 10%的，可对方针 ETF 操纵基金份额握有东谈主大会 的召集权。   如方针 ETF 召开基金份额握有东谈主大会，本基金的基金份额握有东谈主有权亲身 出席/出具表决见识或以代理投票授权寄予书拜托代表出席/出具表决见识，并有 权按照所握有的本基金基金份额对应的方针 ETF 份额参与投票表决。   本基金的基金管理东谈主不应以本基金的口头代表本基金的全体基金份额握有 东谈主以方针 ETF 的基金份额握有东谈主的身份操纵表决权，但可接受本基金的基金份 额握有东谈主的寄赐与本基金的基金份额握有东谈主代理东谈主的身份出席方针 ETF 的基金 份额握有东谈主大会并参与表决。   本基金的基金管理东谈主代表本基金的基金份额握有东谈主提议召开或召集方针 ETF 基金份额握有东谈主大会的，须先革职本基金合同的约定召开本基金的基金份额 握有东谈主大会，本基金的基金份额握有东谈主大会决定提议召开或召集方针 ETF 基金 份额握有东谈主大会的，由本基金基金管理东谈主代表本基金的基金份额握有东谈主提议召开            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 或召集方针 ETF 基金份额握有东谈主大会。   （十）实施侧袋机制时间基金份额握有东谈主大会的特殊约定   若本基金实施侧袋机制，则相干基金份额或表决权的比例指主袋份额握有东谈主 和侧袋份额握有东谈主分别握有或代表的基金份额或表决权得当该等比例，但若相干 基金份额握有东谈主大会召集和审议事项不触及侧袋账户的，则仅指主袋份额握有东谈主 握有或代表的基金份额或表决权得当该等比例： 基金份额 10%以上（含 10%）； 记日相干基金份额的二分之一（含二分之一）； 握有东谈主所握有的基金份额不小于在权益登记日相干基金份额的二分之一（含二分 之一）； 于在权益登记日相干基金份额的二分之一，召集东谈主在原公告的基金份额握有东谈主大 会召开时刻的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项再行召集的基金份额握有 东谈主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相干基金份额的握有东谈主参与或授 权他东谈主参与基金份额握有东谈主大会投票； （含 50%）选举产生别称基金份额握有东谈主手脚该次基金份额握有东谈主大会的主握 东谈主； 之一以上（含二分之一）通过； 分之二以上（含三分之二）通过。   侧袋机制实施时间，基金份额握有东谈主大会审议事项触及主袋账户和侧袋账户 的，应分别由主袋账户、侧袋账户的基金份额握有东谈主进行表决，归并主侧袋账户 内的归并类别每份基金份额具有对等的表决权。表决事项未触及侧袋账户的，侧 袋账户份额无表决权。             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   侧袋机制实施时间，对于基金份额握有东谈主大会的相干轨则以本节特殊约定内 容为准，本节莫得轨则的适用上文相干约定。   （十一）本部分对于基金份额握有东谈主大会召开事由、召开条件、议事圭表、 表决条件等轨则，但凡径直援用法律律例或监管王法的部分，如将来法律律例或 监管王法修改导致相干内容被取消或变更的，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一 致并履行恰当圭表后，在对基金份额握有东谈主利益无推行性不利影响的前提下，可 径直对本部老实容进行修改和调理，无需召开基金份额握有东谈主大会审议。   四、基金收益分派原则、实践神色      （一）基金利润的组成      基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 相干用度后的余额，基金已终局收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余 额。      （二）基金可供分派利润      基金可供分派利润指甩手收益分派基准日基金未分派利润与未分派利润中 已终局收益的孰低数。      （三）基金收益分派原则 份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分派利润将有所不同，本基金 归并类别每一基金份额享有同均分派权； 收益分派，具体分派有计算以公告为准，若《基金合同》告成不悦 3 个月可不进行 收益分派； 基金份额选拔现款红利或将现款红利按除权日除权后的各种基金份额净值自动 转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选拔，本基金默许的收益分派 神色是现款分成；   在对基金份额握有东谈主利益无推行不利影响的情况下，基金管理东谈主可在不违背          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 法律律例轨则的前提下酌情调理以上基金收益分派原则，此项调理不需要召开基 金份额握有东谈主大会，但应于变更实施日前在轨则媒介公告。   （四）收益分派有计算   基金收益分派有计算中应载明截止收益分派基准日的可供分派利润、基金收 益分派对象、分派时刻、分派数额及比例、分派神色等内容。   （五）收益分派有计算真实定、公告与实施   本基金收益分派有计算由基金管理东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，依照《信 息败露办法》的接洽轨则在轨则媒介公告。   （六）基金收益分派中发生的用度   基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。当投 资者的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登 记机构可将基金份额握有东谈主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投 资的计较方法，依照《业务王法》实践。   （七）实施侧袋机制时间的收益分派   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分派，详见招募说明书的轨则 或相干公告。  五、基金用度计提方法、计提圭表和支付神色   （一）基金用度的种类    《基金合同》告成后与基金相干的信息败露用度，但法律律例、中国证监 会另有轨则的除外；    《基金合同》告成后与基金相干的管帐师费、讼师费、公证费、诉讼费和 仲裁费；             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 申赎用度等）； 用度。   （二）基金用度计提方法、计提圭表和支付神色   本基金的管理费按前一日基金金钱净值扣除基金金钱中方针 ETF 份额所对 应金钱净值后剩余部分的 0.15%年费率计提。管理费的计较方法如下：   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金金钱净值扣除基金金钱中方针 ETF 份额所对应金钱净值 后剩余部分，若为负数，则 E 取 0   基金管理费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致 的财务数据，自动在月初 5 个就业日内、按照指定的账户旅途进行资金支付，基 金管理东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力等，支 付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金金钱净值扣除基金金钱中方针 ETF 份额所对 应金钱净值后剩余部分的 0.05%的年费率计提。托管费的计较方法如下：   H＝E×0.05%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金金钱净值扣除基金金钱中方针 ETF 份额所对应金钱净值 后剩余部分，若为负数，则 E 取 0   基金托管费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致 的财务数据，自动在月初 5 个就业日内、按照指定的账户旅途进行资金支取，管 理东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力等，支付日 期顺延。             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）      本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费 率为 0.20%，I 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。   C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额金钱净值的 0.20%年费率 计提，计较方法如下：   H＝前一日 C 类基金份额的基金金钱净值×0.20%÷当年天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费   I 类基金份额的销售服务费按前一日 I 类基金份额金钱净值的 0.10%年费率 计提，计较方法如下：   H＝前一日 I 类基金份额的基金金钱净值×0.10%÷当年天数   H 为 I 类基金份额逐日应计提的销售服务费   C 类基金份额及 I 类基金份额的销售服务费逐日计提，按月支付。由基金托 管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致的财务数据，自动在月初 5 个就业日内、按照指 定的账户旅途进行资金支付，管理东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、 休息日或不可抗力等，支付日历顺延。   上述“（一）基金用度的种类”中第 4—11 项用度，根据接洽律例及相应公约 轨则，按用度推行开销金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   （三）不列入基金用度的款式   下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 基金财产中列支； 目。   （四）实施侧袋机制时间的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户接洽的用度不错从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户金钱变现后方可列支，接洽用度可酌情收取或减免，但不得收取管          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 理费，详见招募说明书的轨则或相干公告。   （五）基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、律例执 行。基金财产投资的相干税收，由基金份额握有东谈主承担，基金管理东谈主或者其他扣 缴义务东谈主按照国度接洽税收征收的轨则代扣代缴。   六、基金财产的投资标的和投资限制   （一）投资方针   通过对方针 ETF 的投资，追求追踪标的指数，获取与指数收益相同的申诉。   （二）投资范围   本基金主要投资于方针 ETF、标的指数成份股及备选成份股。为更好地终局 投资方针，本基金可少量投资于非成份股、存托凭证、繁衍用具（股指期货、股 票期权等）、债券（包括国债、央行单子、金融债、企业债、公司债、次级债、 场地政府债券、中期单子、可调换债券（含分离往返可转债）、可交换债券、短 期融资券、超短期融资券等）、债券回购、银行进款（包括公约进款、依期进款 十分他银行进款）、同行存单以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金 融用具（但须得当中国证监会相干轨则）。   本基金可根据法律律例的轨则参与融资及转融通证券出借业务。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行恰当 圭表后，不错将其纳入投资范围。   本基金投资于方针 ETF 的金钱不低于基金金钱净值的 90%；每个往明天日 终在扣除股指期货及股票期权合约需缴纳的往返保证金后，本基金应保握不低于 基金金钱净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、股票期权十分他金融用具的 投资比例依照法律律例或监管机构的轨则实践。   如法律律例或中国证监会允许，基金管理东谈主在履行恰当圭表后，不错调理上 述投资品种的投资比例。   （三）投资策略   本基金为摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金的联合基金，通过              摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 将基金金钱主要投资于方针 ETF，以终局对标的指数的追踪。本基金力求日均跟 踪偏离度的十足值不进步 0.35%，年追踪症结不进步 4%。如因标的指数编制规 则调理或其他因素导致追踪症结进步上述范围，基金管理东谈主应采取合理治安幸免 追踪症结进一步扩大。   基金也不错通过买入标的指数成份股来追踪标的指数。为了提高投资效率， 基金还不错根据风险管理原则，少量投资于股指期货、股票期权和其他经中国证 监会允许的繁衍用具等。   为了终局追踪症结最小化，本基金投资于方针 ETF 的金钱不低于基金金钱 净值的 90%。本基金主要通过申购、赎回或二级市集买卖的神色投资于方针 ETF。 当方针 ETF 申购、赎回或往返模式进行了变更或调理，本基金也将作相应的变 更或调理，无需召开基金份额握有东谈主大会。本基金在抽象研究合规、风险、效率、 成本等因素的基础上，决定接纳申赎的神色或二级市集往返的神色进行方针 ETF 的买卖。本基金还可控制参与方针 ETF 基金份额往返和申购、赎回之间的套利， 以增强基金收益。   为更好地追踪标的指数，本基金也不错通过被迫指数化的方法买入标的指数 成份股，根据成份股在标的指数中的基准权重构建组合，对于因律例限制、流动 性限制而无法往返的成份股，将接纳与被限制股预期收益率临近的股票或股票组 合进行相应的替代。在投资运作过程中，本基金根据成份股组成十分权重的变动 进行动态调理；在条件允许的情况下还可通过买入标的指数成份股、备选成份股 以申购方针 ETF。   （1）股指期货投资策略   本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理的原则，以套期保值为主要 目的，在风险可控的前提下，本着严慎原则，参与股指期货的投资，以管理投资 组合的系统性风险，改善组合的风险收益特质。套期保值将主要接纳流动性好、 往返活跃的期货合约。本基金在进行股指期货投资时，将通过对质券市集和期货 市集运行趋势的研究，并伙同股指期货的订价模子寻求其合理的估值水平。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   基金管理东谈主将建立股指期货往返决策部门或小组，授权特定的管理东谈主员负责 股指期货的投资审批事项，同期针对股指期货往返制定投资决策经由和风险控制 等轨制并报董事会批准。   （2）股票期权投资策略   本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的，参与股票期权的投 资。本基金将在有用控制风险的前提下，选拔流动性好、往返活跃的期权合约进 行投资。本基金将基于对质券市集的预判，并伙同股票期权订价模子，选拔估值 合理的期权合约。   基金管理东谈主将根据审慎原则，建立股票期权往返决策部门或小组，按照接洽 要求作念好东谈主员培训就业，确保投资、风控等中枢岗亭东谈主员具备股票期权业务学问 和相应的专科才气，同期授权特定的管理东谈主员负责股票期权的投资审批事项，以 驻扎期权投资的风险。   本基金进行债券投资的目的是在保证基金金钱流动性的基础上，使基金金钱 得到愈加合理有用的利用，从而提高投资组合收益。本基金根据对财政政策、货 币政策的深入分析以及对宏不雅经济的握续追踪，并根据对债券收益率弧线形态、 息差变化的权衡，进行债券组合管理和动态调理。   本基金参与融资业务，将抽象研究融资成本、保证金比例、冲抵保证金证券 折算率、信用禀赋等条件，选拔合适的往返敌手方。同期，在保障基金投资组合 充足流动性以及有用控制融资杠杆风险的前提下，确定融资比例。转融通证券出 借策略按照分散化投资原则，分批、分期进行转融通证券出借往返，以分散风险。 若相干融资及转融通证券出借业务法律律例发生变化，本基金将从其最新轨则， 以得当上述法律律例和监管要求的变化。   本基金将根据本基金的投资方针和股票投资策略，基于对基础证券投资价值 的深入研究判断，进行存托凭证的投资。 序后，本基金可相应调理和更新相干投资策略，并在招募说明书更新中公告。          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （四）投资限制   （A）组合限制   基金的投资组合应遵从以下限制：   （1）本基金投资于方针 ETF 的金钱比例不低于基金金钱净值的 90%；   （2）每个往明天日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的往返保证金 后，应当保握不低于基金金钱净值 5%的现款或到期日在一年以内的政府债券， 其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；   （3）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不进步本基金的总 金钱，本基金所申报的股票数目不进步拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （4）本基金在职何往明天日终，握有的买入股指期货合约价值，不得进步 基金金钱净值的 10%；在职何往明天日终，握有的买入期货合约价值与有价证券 市值之和，不得进步基金金钱净值的 100%，其中，有价证券指方针 ETF、股票、 债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、买入返售金融金钱（不含质押式回 购）等；在职何往明天日终，握有的卖出期货合约价值不得进步基金握有的股票 及方针 ETF 总市值的 20%；在职何往明天内往返（不包括平仓）的股指期货合 约的成交金额不得进步上一往明天基金金钱净值的 20%；本基金所握有的股票市 值和买入、卖出股指期货合约价值估量（轧差计较）应当得当基金合同对于股票 投资比例的接洽约定；   （5）本基金参与股票期权往返的，应当得当下列要求：基金因未平仓的期 权合约支付和收取的权利金总额不得进步基金金钱净值的 10%；开仓卖出认购期 权的，应握有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应握有合约行权所需的全额 现款或往返所王法认同的可冲抵期权保证金的现款等价物；未平仓的期权合约面 值不得进步基金金钱净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计较；   （6）基金总金钱不得进步基金净金钱的 140%；   （7）本基金参与融资的，每个往明天日终，本基金握有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得进步基金金钱净值的 95%；   （8）本基金参与转融通证券出借业务的，出借证券金钱不得进步基金金钱 净值的 30%，出借期限在 10 个往明天以上的出借证券应纳入《流动性风险管理 轨则》所述流动性受限证券的范围；参与出借业务的单只证券不得进步基金握有            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 该证券总量的 50%；最近 6 个月内日均基金金钱净值不得低于 2 亿元；证券出借 的平均剩余期限不得进步 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计较；因证券 市集波动、上市公司合并、基金界限变动等基金管理东谈主之外的因素致使基金投资 不得当前述轨则的，基金管理东谈主不得新增出借业务；   （9）本基金主动投资于流动性受限金钱的市值估量不得进步该基金金钱净 值的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金界限变动等基金管理东谈主之 外的因素致使基金不得当本款所轨则比例限制的，基金管理东谈主不得主动新增流动 性受限金钱的投资；   （10）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为往返对 手开展逆回购往返的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围 保握一致；   （11）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市往返的股票实践，并与 境内上市往返的股票合并计较，法律律例或监管机构另有轨则的从其轨则；   （12）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资比例限 制。   除上述第（1）、（2）、（3）、（8）、（9）、（10）项外，因证券/期货市集波动、 证券刊行东谈主合并、基金界限变动、标的指数成份股调理、标的指数成份股流动性 限制、方针 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往返停牌等基金管理东谈主之外的因素 致使基金投资比例不得当上述轨则投资比例的，基金管理东谈主应当在 10 个往明天 内进行调理，但中国证监会轨则的特殊情形除外。因证券/期货市集波动、证券 刊行东谈主合并、基金界限变动、标的指数成份股调理、标的指数成份股流动性限制、 方针 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往返停牌等基金管理东谈主之外的因素致使基 金投资比例不得当上述第（1）项轨则投资比例的，基金管理东谈主应当在 20 个往返 日内进行调理，但中国证监会轨则的特殊情形除外。法律律例或监管部门另有规 定时，从其轨则。   基金管理东谈主应当自基金合同告成之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的接洽约定。在上述时间内，本基金的投资范围、投资策略应当得当 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与查验自本基金合同告成之日 起入手。              摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）      若是法律律例或监管部门对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的， 以变更后的轨则为准。法律律例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基 金管理东谈主在履行恰当圭表后，则本基金投资不再受相干限制。      （B）阻截步履      为爱戴基金份额握有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者步履：      （1）承销证券；      （2）违背轨则向他东谈主贷款或者提供担保；      （3）从事承担无尽就业的投资；      （4）买卖除方针 ETF 除外的其他基金份额，然则中国证监会另有轨则的除 外；   （5）向基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕往返、把握证券往返价钱十分他不正直的证券往返步履；   （7）法律、行政律例和中国证监会轨则阻截的其他步履。   基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主十分控股股东、推行 控制东谈主或者与其有紧要狠恶关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他紧要关联往返的，应当得当基金的投资方针和投资策略，遵从基金份 额握有东谈主利益优先原则，驻扎利益阻扰，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照市集自制合理价钱实践。相干往返必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律 律例赐与败露。紧要关联往返应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的平稳董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联往返事项进行审查。      如法律律例或监管部门取消或变更上述阻截性或限制性轨则，如适用于本基 金，基金管理东谈主在履行恰当圭表后可不受上述轨则的限制或依变更后的轨则执 行。      七、基金净值信息的计较方法和公告神色      （一）估值方法      对握有的方针 ETF 基金，按估值日方针 ETF 基金的份额净值估值。如该日 方针 ETF 未公布净值，则按方针 ETF 最近公布的净值估值。         摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （1）往返所上市的有价证券（包括股票等，另有轨则的除外），以其估值日 在证券往返所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无往返的，且最近往明天后经 济环境未发生紧要变化以及证券刊行机构未发生影响证券价钱的紧要事件的，以 最近往明天的市价（收盘价）估值；如最近往明天后经济环境发生了紧要变化或 证券刊行机构发生影响证券价钱的紧要事件的，可参考近似投资品种的现行市价 及紧要变化因素，调理最近往返市价，确定公允价钱；   （2）往返所上市不存在活跃市集的有价证券，接纳估值技巧确定公允价值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券往返所挂牌 的归并股票的估值方法估值；该日无往返的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初度公开拓行未上市的股票，接纳估值技巧确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （3）在刊行时明确一依期限限售期的股票，包括但不限于非公开拓行股票、 初度公开拓行股票时公司股东公开拓售股份、通过巨额往返取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购往返中的质押券等领略受限股票，按监 管机构或行业协会接洽轨则确定公允价值。   （1）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种（另有轨则的除外）， 考中估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；   （2）对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种（另有轨则的除外），选 取估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯独估值全价或推选 估值全价进行估值；   对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，操纵回售权的，在回售登记日至推行 收款日历间考中第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯独估值全价或推 荐估值全价，同期应充分研究刊行东谈主的信用风险变化对公允价值的影响。回售登 记期截止日（含当日）后未操纵回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值；   （3）对于在往返所市集上市往返的公开拓行的可调换债券等有活跃市集的 含转股权的债券，实行全价往返的债券考中估值日收盘价手脚估值全价；实行净            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 价往返的债券考中估值日收盘价并加计每百元税前应计利息手脚估值全价；   （4）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市集的固定收益品种，应接纳 在当前情况下适用况且有饱胀可利用数据和其他信息支握的估值技巧确定其公 允价值。 无结算价的，且最近往明天后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近往明天结算 价估值。 无结算价的，且最近往明天后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近往明天结算 价估值。如有相干法律律例以及监管部门相干轨则，按其轨则内容进行估值。 别估值。 轨则进行估值。 关轨则进行估值。 金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估 值。 机制，以确保基金估值的自制性。具体处理原则与操作圭表遵从相干法律律例以 及监管部门、自律王法的轨则。 按国度最新轨则估值。   如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及相干法律律例的轨则或者未能充分爱戴基金份额握有东谈主利益时，应立即文书 对方，共同查明原因，两边协商处分。   根据接洽法律律例，基金金钱净值计较和基金管帐核算的义务由基金管理东谈主          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 承担。本基金的基金管帐就业方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金接洽的会 计问题，如经相干各方在对等基础上充分接洽后，仍无法达成一致的见识，按照 基金管理东谈主对基金净值的计较结果对外赐与公布。   （二）估值圭表 日该类基金份额的余额数目计较，均精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五 入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理东谈主不错设立大额赎回情形 下的净值精度济急调理机制。法律律例、监管机构、基金合同另有轨则的，从其 轨则。本基金各种基金份额将分别计较基金份额净值。   每个就业日计较基金金钱净值及各种基金份额净值，并按轨则公告。 或本基金合同的轨则暂停估值时除外。基金管理东谈主每个就业日对基金金钱估值 后，将各种基金份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基 金管理东谈主按轨则对外公布。   （三）基金净值信息   《基金合同》告成后，在入手办理基金份额申购或者赎回前，基金管理东谈主应 当至少每周在轨则网站败露一次各种基金份额净值和基金份额累计净值。   在入手办理基金份额申购或者赎回后，基金管理东谈主应当在不晚于每个敞开日 的次日，通过轨则网站、基金销售机构网站或者营业网点，败露敞开日的各种基 金份额净值和基金份额累计净值。   基金管理东谈主应在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在轨则网站败露半年 度和年度终末一日的各种基金份额净值和基金份额累计净值。   八、基金合同的阻隔事由、圭表与基金金钱的计帐   （一）《基金合同》的变更 决议通过的事项的，应召开基金份额握有东谈主大会决议通过。对于法律律例轨则和 基金合同约定可不经基金份额握有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主和基金 托管东谈主同意后变更并公告，并履行相干圭表。           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 自决议告成后按照《信息败露办法》的轨则在轨则媒介公告。   （二）《基金合同》的阻隔事由   有下列情形之一的，经履行相干圭表后，《基金合同》应当阻隔： 基金托管东谈主相连的；    《基金合同》告成后，贯穿 50 个就业日出现基金份额握有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金金钱净值低于 5000 万元情形的； 的因素致使标的指数不得当要求及法律律例、监管机构另有轨则的情形除外）、 指数编制机构退出等情形，基金管理东谈主召集基金份额握有东谈主大会对处分有计算进行 表决，基金份额握有东谈主大会未得手召开或就上述事项表决未通过的；   （三）基金财产的计帐 成立计帐小组，基金管理东谈主或临时基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证 监会的监督下进行基金计帐。 金管理东谈主、基金托管东谈主、得当《证券法》轨则的注册管帐师、讼师以及中国证监 会指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的就业主谈主员。 估价、变现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。   （1）《基金合同》阻隔情形出面前，由基金财产计帐小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证实；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐申诉；          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （5）礼聘管帐师事务所对计帐申诉进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐 申诉出具法律见识书；   （6）将计帐申诉报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 而不行实时变现的、结算保证金相干轨则等客不雅因素，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的所有这个词合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余金钱的分派   依据基金财产计帐的分派有计算，将基金财产计帐后的一起剩余金钱扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额握有东谈主握有的各种 基金份额比例进行分派。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的接洽紧要事项须实时公告；基金财产计帐申诉料理帐师事务所 审计并由讼师事务所出具法律见识书后报中国证监会备案并公告。基金财产计帐 公告于基金财产计帐申诉报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产计帐小 组进行公告。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及接洽文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例轨则的最 低期限。   九、争议处分心色   各方当事东谈主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》接洽的一切争 议，如经友好协商、统一未能处分的，应将争议提交上海外洋经济贸易仲裁委员 会，按照上海外洋经济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁王法进行仲裁。仲裁地点 为上海市。仲裁裁决是终局的，对当事东谈主均有禁止力，除非仲裁裁决另有决定， 仲裁用度及合理的讼师用度由败诉方承担。   争议处理时间，基金合同当事东谈主应信守各自的职责，连接赤诚、辛勤、尽责          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 地履行基金合同轨则的义务，爱戴基金份额握有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港绝顶行政区、 澳门绝顶行政区和台湾地区法律）统帅。   十、基金合同的存放地及投资者取得神色   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构 的办公场合和营业场合查阅。            二十、基金托管公约的内容节录   一、托管公约当事东谈主 书第三章）   二、基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主根据接洽法律律例的轨则及基金合同的约定，对基金投资 范围、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资立场或证券选拔圭表的， 基金管理东谈主应按照基金托管东谈主要求的时势提供投资品种池，以便基金托管东谈主运用 相干技巧系统，对基金推行投资是否得当基金合同对于证券选拔圭表的约定进行 监督，对存在疑义的事项进行核查。   本基金主要投资于方针 ETF、标的指数成份股及备选成份股。为更好地终局 投资方针，本基金可少量投资于非成份股、存托凭证、繁衍用具（股指期货、股 票期权等）、债券（包括国债、央行单子、金融债、企业债、公司债、次级债、 场地政府债券、中期单子、可调换债券（含分离往返可转债）、可交换债券、短 期融资券、超短期融资券等）、债券回购、银行进款（包括公约进款、依期进款 十分他银行进款）、同行存单以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金 融用具（但须得当中国证监会相干轨则）。   本基金可根据法律律例的轨则参与融资及转融通证券出借业务。          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行恰当 圭表后，不错将其纳入投资范围。   本基金投资于方针 ETF 的金钱不低于基金金钱净值的 90%；每个往明天日 终在扣除股指期货及股票期权合约需缴纳的往返保证金后，本基金应保握不低于 基金金钱净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、股票期权十分他金融用具的 投资比例依照法律律例或监管机构的轨则实践。   如法律律例或中国证监会允许，基金管理东谈主在履行恰当圭表后，不错调理上 述投资品种的投资比例。   （二）基金托管东谈主根据接洽法律律例的轨则及基金合同的约定，对基金投资 比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和调理期限进行监督：   （1）本基金投资于方针 ETF 的金钱比例不低于基金金钱净值的 90%；   （2）每个往明天日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的往返保证金 后，应当保握不低于基金金钱净值 5%的现款或到期日在一年以内的政府债券， 其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；   （3）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不进步本基金的总 金钱，本基金所申报的股票数目不进步拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （4）本基金在职何往明天日终，握有的买入股指期货合约价值，不得进步 基金金钱净值的 10%；在职何往明天日终，握有的买入期货合约价值与有价证券 市值之和，不得进步基金金钱净值的 100%，其中，有价证券指方针 ETF、股票、 债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、买入返售金融金钱（不含质押式回 购）等；在职何往明天日终，握有的卖出期货合约价值不得进步基金握有的股票 及方针 ETF 总市值的 20%；在职何往明天内往返（不包括平仓）的股指期货合 约的成交金额不得进步上一往明天基金金钱净值的 20%；本基金所握有的股票市 值和买入、卖出股指期货合约价值估量（轧差计较）应当得当基金合同对于股票 投资比例的接洽约定；   （5）本基金参与股票期权往返的，应当得当下列要求：基金因未平仓的期 权合约支付和收取的权利金总额不得进步基金金钱净值的 10%；开仓卖出认购期 权的，应握有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应握有合约行权所需的全额           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 现款或往返所王法认同的可冲抵期权保证金的现款等价物；未平仓的期权合约面 值不得进步基金金钱净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计较；   （6）基金总金钱不得进步基金净金钱的 140%；   （7）本基金参与融资的，每个往明天日终，本基金握有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得进步基金金钱净值的 95%；   （8）本基金参与转融通证券出借业务的，出借证券金钱不得进步基金金钱 净值的 30%，出借期限在 10 个往明天以上的出借证券应纳入《流动性风险管理 轨则》所述流动性受限证券的范围；参与出借业务的单只证券不得进步基金握有 该证券总量的 50%；最近 6 个月内日均基金金钱净值不得低于 2 亿元；证券出借 的平均剩余期限不得进步 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计较；因证券 市集波动、上市公司合并、基金界限变动等基金管理东谈主之外的因素致使基金投资 不得当前述轨则的，基金管理东谈主不得新增出借业务；   （9）本基金主动投资于流动性受限金钱的市值估量不得进步该基金金钱净 值的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金界限变动等基金管理东谈主之 外的因素致使基金不得当本款所轨则比例限制的，基金管理东谈主不得主动新增流动 性受限金钱的投资；   （10）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为往返对 手开展逆回购往返的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围 保握一致；   （11）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市往返的股票实践，并与 境内上市往返的股票合并计较，法律律例或监管机构另有轨则的从其轨则；   （12）法律律例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资比例限 制。   除上述第（1）、（2）、（3）、（8）、（9）、（10）项外，因证券/期货市集波动、 证券刊行东谈主合并、基金界限变动、标的指数成份股调理、标的指数成份股流动性 限制、方针 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往返停牌等基金管理东谈主之外的因素 致使基金投资比例不得当上述轨则投资比例的，基金管理东谈主应当在 10 个往明天 内进行调理，但中国证监会轨则的特殊情形除外。因证券/期货市集波动、证券 刊行东谈主合并、基金界限变动、标的指数成份股调理、标的指数成份股流动性限制、            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 方针 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往返停牌等基金管理东谈主之外的因素致使基 金投资比例不得当上述第（1）项轨则投资比例的，基金管理东谈主应当在 20 个往返 日内进行调理，但中国证监会轨则的特殊情形除外。法律律例或监管部门另有规 定时，从其轨则。   基金管理东谈主应当自基金合同告成之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的接洽约定。在上述时间内，本基金的投资范围、投资策略应当得当 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同告成之日起 入手。   若是法律律例或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的 轨则为准。法律律例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理东谈主在 履行恰当圭表后，则本基金投资不再受相干限制。   （三）基金托管东谈主根据接洽法律律例的轨则及基金合同的约定，通过过后监 督神色对基金管理东谈主基金投资阻截步履进行监督。   根据法律律例接洽基金从事关联往返的轨则，基金管理东谈主和基金托管东谈主应事 先互相提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有紧要狠恶关系的公司名单及 接洽关联方刊行的证券名单。基金管理东谈主和基金托管东谈主有就业确保关联往返名单 真实凿性、准确性、无缺性，并负责实时将更新后的名单发送给对方。   基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主十分控股股东、推行 控制东谈主或者与其有紧要狠恶关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他紧要关联往返的，应当得当基金的投资方针和投资策略，遵从基金份 额握有东谈主利益优先原则，驻扎利益阻扰，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照市集自制合理价钱实践。相干往返必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律 律例赐与败露。紧要关联往返应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的平稳董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联往返事项进行审查。   （四）基金托管东谈主根据接洽法律律例的轨则及基金合同的约定，对基金管理 东谈主参与银行间债券市集进行监督。基金管理东谈主应在基金投资运作之前向基金托管 东谈主提供得当法律律例及行业圭表的、经肃肃选拔的、本基金适用的银行间债券市 场往返敌手名单，并约定各往返敌手所适用的往返结算神色。基金管理东谈主应严格 按照往返敌手名单的范围在银行间债券市集选拔往返敌手。基金托管东谈主监督基金         摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 管理东谈主是否按事前提供的银行间债券市集往返敌手名单进行往返。基金管理东谈主可 以每半年对银行间债券市集往返敌手名单及结算神色进行更新，新名单确定前已 与本次剔除的往返敌手所进行但尚未结算的往返，仍应按照公约进行结算。如基 金管理东谈主根据市集情况需要临时调理银行间债券市集往返敌手名单及结算神色 的，应向实时向基金托管东谈主说明根由，协商处分。   基金管理东谈主负责对往返敌手的资信控制，按银行间债券市集的往返王法进行 往返，并负责处分因往返敌手不履行合同而形成的纠纷及损失，基金托管东谈主不承 担由此形成的相应法律就业及损失。若未践约的往返敌手在基金托管东谈主与基金管 理东谈主确定的时刻前仍未承担负约就业十分他相干法律就业的，基金管理东谈主向相干 往返敌手追偿，基金托管东谈主应赐与必要的协助及配合。基金托管东谈主则根据银行间 债券市集成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管东谈主过后发现基金管理东谈主没 有按照事前约定的往返敌手或往返神色进行往返时，基金托管东谈主应实时提醒基金 管理东谈主，基金托管东谈主不承担由此形成的相应损结怨就业。   （五）基金托管东谈主根据接洽法律律例的轨则及基金合同的约定，对基金投资 中期单子进行监督。   （六）基金托管东谈主对基金投资领略受限证券的监督 受限证券接洽问题的文书》等接洽法律律例轨则。 开拓行股票、公开拓行股票网下配售部分等在刊行时明确一依期限锁依期的可交 易证券,不包括由于发布紧要音问或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市 证券、回购往返中的质押券等领略受限证券。 金管理东谈主董事会批准的接洽基金投资领略受限证券的投资决策经由、风险控制制 度。基金投资非公开拓行股票，基金管理东谈主还应提供基金管理东谈主董事会批准的流 动性风险处置预案。上述尊府应包括但不限于基金投资领略受限证券的投资额度 和投资比例控制情况。   基金管理东谈主应至少于初度实践投资指示之前两个就业日将上述尊府书面发 至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有饱胀的时刻进行审核。基金托管东谈主应在收到上          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 述尊府后两个就业日内，以书面或其他两边认同的神色证实收到上述尊府。 规要求的接洽书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、 刊行证券数目、刊行价钱、锁依期，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总成本 占基金金钱净值的比例、已握有领略受限证券市值占金钱净值的比例、资金划付 时刻等。基金管理东谈主应保证上述信息真实凿、无缺，并应至少于拟实践投资指示 前两个就业日将上述信息书面发至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有饱胀的时刻进 行审核。 问题的文书》轨则，对基金管理东谈主是否投降法律律例进行监督，并审核基金管理 东谈主提供的接洽书面信息。基金托管东谈主合计上述尊府可能导致基金出现风险的，有 权要求基金管理东谈主在投资领略受限证券前就该风险的摈弃或驻扎治安进行补充 书面说明，并保留检察基金管理东谈主风险管理部门就基金投资领略受限证券出具的 风险评估申诉等备查尊府的权利。不然，基金托管东谈主有权断绝实践接洽指示。因 断绝实践该指示形成基金财产损失的，基金托管东谈主不承担任何就业，并有权申诉 中国证监会。   如基金管理东谈主和基金托管东谈主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求解 决。若是基金托管东谈主切实履行监督职责，则不承担任何就业。若是基金托管东谈主没 有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东谈主应承担连带就业。   （七）本基金参与转融通证券出借业务，基金管理东谈主应当遵从审慎运筹帷幄原则， 配备技巧系统及专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险管理轨制，完善业务 经由，有用驻扎和控制风险。基金托管东谈主应当加强对基金参与转融通出借业务的 监督和复核，切实爱戴基金财产的安全和基金份额握有东谈主正当权益。   （八）基金托管东谈主根据接洽法律律例的轨则及基金合同的约定，对基金金钱 净值计较、各种基金份额的基金份额净值计较、应收资金到账、基金用度开支及 收入确定、基金收益分派、相干信息败露、基金宣传推介材料中登载基金事迹表 现数据等进行监督和核查。   （九）基金托管东谈主发现基金管理东谈主的上述事项及投资指示或推行投资运作违 反法律律例、基金合同和本托管公约的轨则，应实时以电话提醒或书面领导等方         摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 式文书基金管理东谈主限期纠正。基金管理东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和 核查。基金管理东谈主收到书面文书后应实时查对并以书面时势给基金托管东谈主发出回 函，就基金托管东谈主的合理疑义进行解释或举证，说明违法原因及纠正期限，并保 证在规依期限内实时改正。在上述规依期限内，基金托管东谈主有权随时对文书县项 进行复查，督促基金管理东谈主改正。基金管理东谈主对基金托管东谈主文书的违法事项未能 在限期内纠正的，基金托管东谈主应申诉中国证监会。   （十）基金管理东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律律例、基金合同和 本托管公约对基金业求实践核查。对基金托管东谈主发出的书面领导，基金管理东谈主应 在轨则时刻内恢复并改正，或就基金托管东谈主的合理疑义进行解释或举证；对基金 托管东谈主按照法律律例、基金合同和本托管公约的要求需向中国证监会报送基金监 督申诉的事项，基金管理东谈主应积极配合提供相干数据尊府和轨制等。   （十一）若基金托管东谈主发现基金管理东谈主依据往返圭表依然告成的指示违背法 律、行政律例和其他接洽轨则，或者违背基金合同约定的，应当立即文书基金管 理东谈主，由此形成的损失由基金管理东谈主承担，基金托管东谈主在履行其文书义务后，予 以免责。   （十二）基金托管东谈主发现基金管理东谈主有紧要违法步履，应实时申诉中国证监 会，同期文书基金管理东谈主限期纠正，并将纠正结果申诉中国证监会。基金管理东谈主 无正直根由，断绝、不容对方根据本托管公约轨则操纵监督权，或采取拖延、欺 诈等妙技妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金托管东谈主提议劝诫仍不改正 的，基金托管东谈主应申诉中国证监会。   三、基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金管理东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东谈主安全看守基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需 账户、复核基金管理东谈主计较的基金金钱净值和各种基金份额的基金份额净值、根 据基金管理东谈主指示办理计帐交收、相干信息败露和监督基金投资运作等步履。   （二）基金管理东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未实践或无故延伸实践基金管理东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等 违背《基金法》、基金合同、本公约十分他接洽轨则时，应实时以书面时势文书         摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主收到文书后应实时查对并以书面时势给基金管 理东谈主发出回函，说明违法原因及纠正期限，并保证在规依期限内实时改正。在上 述规依期限内，基金管理东谈主有权随时对文书县项进行复查，督促基金托管东谈主改正。 基金托管东谈主应积极配合基金管理东谈主的核查步履，包括但不限于：提交相干尊府以 供基金管理东谈主核查托管财产的无缺性和确凿性，在轨则时刻内恢复基金管理东谈主并 改正。   （三）基金管理东谈主发现基金托管东谈主有紧要违法步履，应实时申诉中国证监会， 同期文书基金托管东谈主限期纠正，并将纠正结果申诉中国证监会。基金托管东谈主无正 当根由，断绝、不容对方根据本公约轨则操纵监督权，或采取拖延、讹诈等妙技 妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金管理东谈主提议劝诫仍不改正的，基金管 理东谈主应申诉中国证监会。   四、基金财产的看守   （一）基金财产看守的原则 法合规指示，基金托管东谈主不得自交运用、贬责、分派基金的任何财产。 （如需）以及投资所需的其他专用账户。 与平稳。 金财产，如有特殊情况两边可另行协商处分。 定到账日历并文书基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管 东谈主应实时文书基金管理东谈主采取治安进行催收。由此给基金财产形成损失的，基金 管理东谈主应负责向接洽当事东谈主追偿基金财产的损失，基金托管东谈主对此不承担相应责 任，但基金托管东谈主应当提供必要的协助。          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 金财产。   （二）基金召募时间及召募资金的验资 终局前，任何东谈主不得动用。该账户由基金管理东谈主开立并管理。 基金份额握有东谈主东谈主数得当《基金法》、                 《运作办法》等接洽轨则后，基金管理东谈主应 将属于基金财产的一起资金划入基金托管东谈主开立的基金银行账户，同期在轨则时 间内，礼聘得当《中华东谈主民共和国证券法》                   （以下简称“《证券法》”）轨则的管帐 师事务所进行验资，出具验资申诉。出具的验资申诉由进入验资的 2 名或 2 名以 上中国注册管帐师署名方为有用。 定办理退款等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金银行账户的开立和管理 根据基金管理东谈主正当合规的指示办理资金收付。基金管理东谈主授权基金托管东谈操纵理 本基金银行账户的开立、销户、变更就业，本基金银行账户无需预留印鉴，具体 按基金托管东谈主要求办理。基金银行账户的开立和使用，限于高傲开展本基金业务 的需要。基金托管东谈主和基金管理东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账 户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的步履。   （四）基金证券账户和证券资金账户的开立和管理 本基金联名的证券账户。 的需要。基金托管东谈主和基金管理东谈主不得出借或未经对方同意私自转让基金的任何 证券账户和证券资金账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的活 动。            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 证券资金账户。证券经纪机构根据相干法律律例、圭表性文献为本基金开立相干 资金账户，并按照该证券经纪机构开户的经由和要求与基金管理东谈主缔结相干协 议。 存放在基金管理东谈主为基金开立的证券资金账户中，场内的证券往返资金计帐由基 金管理东谈主所选拔的证券公司负责。基金托管东谈主不负责办理场内的证券往返资金清 算，也不负责看守证券资金账户内存放的资金。   （五）债券托管专户的开设和管理   基金合同告成后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记结算有限责 任公司、银行间市集计帐所股份有限公司的接洽轨则，在中央国债登记结算有限 就业公司、银行间市集计帐所股份有限公司根据接洽轨则以本基金的口头为基金 开立债券托管账户，并代表本基金进行银行间市集债券的结算。基金管理东谈主和基 金托管东谈主共同代表本基金缔结世界银行间债券市集债券回购主公约。   （六）期货相干账户的开立和管理   基金管理东谈主、基金托管东谈主应当按摄影干轨则开立期货资金账户，在中国金融 期货往返所获取往返编码。期货资金账户称号及往返编码对应称号应按照接洽规 定设立。   基金托管东谈主已取得期货保证金存管银行履历，基金管理东谈主授权基金托管东谈操纵 理相干银期转账业务。   （七）其他账户的开立和管理 开立，在基金管理东谈主和基金托管东谈主商议后由基金托管东谈主负责开立。新账户按接洽 轨则使用并管理。 理。   （八）基金财产投资的接洽有价凭证等的看守   基金财产投资的接洽什物证券等有价凭证由基金托管东谈主存放于基金托管东谈主 的看守库，也可存入中央国债登记结算有限就业公司、银行间市集计帐所股份有 限公司、中国证券登记结算有限就业公司或单子营业中心的代看守库，看守凭证             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 由基金托管东谈主握有。什物证券等有价凭证的购买和转让，由基金管理东谈主和基金托 管东谈主共同办理。基金托管东谈主对由基金托管东谈主除外机构推行有用控制的证券不承担 看守就业。      （九）与基金财产接洽的紧要合同的看守      与基金财产接洽的紧要合同的签署，由基金管理东谈主负责。由基金管理东谈主代表 基金签署的、与基金财产接洽的紧要合同的原件分别由基金管理东谈主、基金托管东谈主 看守。除本公约另有轨则外，基金管理东谈主代表基金签署的与基金财产接洽的紧要 合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息败露公约及基金投资业务中产生 的紧要合同，基金管理东谈主应保证基金管理东谈主和基金托管东谈主至少各握有一份原本的 原件。紧要合同的看守期限不少于法律律例轨则的最低期限。      五、基金金钱净值计较和管帐核算      （一）基金金钱净值的计较、复核与完成的时刻及圭表      基金金钱净值是指基金金钱总值减去基金欠债后的价值。      各种基金份额净值是按照每个就业日闭市后，该类基金金钱净值除以当日该 类基金份额的余额数目计较，均精准到 0.0001 元，少许点后第 5 位四舍五入， 由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理东谈主不错设立大额赎回情形下的 净值精度济急调理机制。法律律例、监管机构、基金合同另有轨则的，从其轨则。 本基金各种基金份额将分别计较基金份额净值。   基金管理东谈主每个就业日计较基金金钱净值及各种基金份额净值，并按轨则公 告。   基金管理东谈主每个就业日对基金金钱进行估值后，将各种基金份额的基金份额 净值结果以两边约定的神色提交给基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，以约 定的神色将复核结果提交给基金管理东谈主，由基金管理东谈主依据基金合同和接洽法律 律例对外公布。 东谈主承担。本基金的基金管帐就业方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金接洽的            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 管帐问题，如经相干各方在对等基础上充分接洽后，仍无法达成一致的见识，按 照基金管理东谈主对基金净值的计较结果对外赐与公布。   （二）基金金钱估值方法和特殊情形的处理   基金所领有的方针 ETF 份额、股票、存托凭证、债券和银行进款本息、债 券回购、同行存单、应收款项、股指期货、股票期权、其它投资等金钱及欠债。   （1）方针 ETF 估值方法   对握有的方针 ETF 基金，按估值日方针 ETF 基金的份额净值估值。如该日 方针 ETF 未公布净值，则按方针 ETF 最近公布的净值估值。   （2）证券往返所上市的有价证券的估值 证券往返所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无往返的，且最近往明天后经济 环境未发生紧要变化以及证券刊行机构未发生影响证券价钱的紧要事件的，以最 近往明天的市价（收盘价）估值；如最近往明天后经济环境发生了紧要变化或证 券刊行机构发生影响证券价钱的紧要事件的，可参考近似投资品种的现行市价及 紧要变化因素，调理最近往返市价，确定公允价钱；   （3）处于未上市时间的有价证券应区分如下情况处理： 归并股票的估值方法估值；该日无往返的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 初度公开拓行股票时公司股东公开拓售股份、通过巨额往返取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购往返中的质押券等领略受限股票，按监 管机构或行业协会接洽轨则确定公允价值。   （4）以公允价值计量的固定收益品种            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 取估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； 估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯独估值全价或推选估 值全价进行估值；   对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，操纵回售权的，在回售登记日至推行 收款日历间考中第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯独估值全价或推 荐估值全价，同期应充分研究刊行东谈主的信用风险变化对公允价值的影响。回售登 记期截止日（含当日）后未操纵回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值； 转股权的债券，实行全价往返的债券考中估值日收盘价手脚估值全价；实行净价 往返的债券考中估值日收盘价并加计每百元税前应计利息手脚估值全价； 当前情况下适用况且有饱胀可利用数据和其他信息支握的估值技巧确定其公允 价值。   （5）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近往明天后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近往明天结 算价估值。   （6）本基金投资股票期权合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近往明天后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近往明天结 算价估值。如有相干法律律例以及监管部门相干轨则，按其轨则内容进行估值。   （7）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市的股票实践。   （8）归并金融用具同期在两个或两个以上市集往返的，按证券所处的市集 分别估值。   （9）本基金参与转融通证券出借业务，按摄影干法律律例和行业协会的相 关轨则进行估值。   （10）本基金参与融资业务的，按摄影干法律律例、监管部门和行业协会的 相干轨则进行估值。   （11）如有可信凭据标明按上述方法进行估值不行客不雅响应其公允价值的， 基金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估          摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 值。   （12）当本基金发生大额申购或赎回情形时，本基金管理东谈主不错接纳舞动定 价机制，以确保基金估值的自制性。具体处理原则与操作圭表遵从相干法律律例 以及监管部门、自律王法的轨则。   （13）相干法律律例以及监管部门有强制轨则的，从其轨则。如有新增事项， 按国度最新轨则估值。   如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及相干法律律例的轨则或者未能充分爱戴基金份额握有东谈主利益时，应立即文书 对方，共同查明原因，两边协商处分。   基金管理东谈主或基金托管东谈主按估值方法的第（11）项进行估值时，所形成的误 差不手脚基金金钱估值舛错处理。   由于证券/期货往返所、证券/期货经纪机构、登记结算机构、标的指数编制 机构、第三方估值基准服务机构及进款银行品级三方机构发送的数据舛错，或由 于不可抗力等非基金管理东谈主与基金托管东谈主的原因，基金管理东谈主和基金托管东谈主诚然 依然采取必要、恰当、合理的治安进行查验，但未能发现该舛错的，由此形成的 基金金钱估值舛错，基金管理东谈主和基金托管东谈主免除补偿就业。但基金管理东谈主、基 金托管东谈主应当积极采取必要的治安摈弃或松开由此形成的影响。   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户金钱进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停败露侧袋账户份额净值。   （三）基金份额净值舛错的处理神色   基金管理东谈主和基金托管东谈主将采取必要、恰当、合理的治安确保基金金钱估值 的准确性、实时性。当任一类基金份额净值少许点后 4 位以内(含第 4 位)发生估 值舛错时，视为该类基金份额净值舛错。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，若是由于基金管理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销         摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 售机构、或投资东谈主自身的罪状形成估值舛错，导致其他当事东谈主遭受损失的，罪状 的就业东谈主应当对由于该估值舛错遭受损不当事东谈主(“受损方”)的径直损失按下述 “估值舛错处理原则”给予补偿，承担补偿就业。   上述估值舛错的主要类型包括但不限于：尊府申报差错、数据传输差错、数 据计较差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值舛错已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值舛错就业方应及 时合作各方，实时进行改造，因改造估值舛错发生的用度由估值舛错就业方承担； 由于估值舛错就业方未实时改造已产生的估值舛错，给当事东谈主形成损失的，由估 值舛错就业方对径直损失承担补偿就业；若估值舛错就业方依然积极合作，况且 有协助义务确当事东谈主有饱胀的时刻进行改造而未改造，则其应当承担相应补偿责 任。估值舛错就业方草率改造的情况向接洽当事东谈主进行证实，确保估值舛错已得 到改造。   （2）估值舛错的就业方对接洽当事东谈主的径直损失负责，分歧障碍损失负责， 况且仅对估值舛错的接洽径直当事东谈主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值舛错而获取不当得利确当事东谈主负有实时返还不当得利的义务， 但估值舛错就业方仍草率估值舛错负责。若是由于获取不当得利确当事东谈主不返还 或不一起返还不当得利形成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值舛错责 任方应补偿受损方的损失，并在其支付的补偿金额的范围内对获取不当得利确当 事东谈主享有要求托付不当得利的权利；若是获取不当得利确当事东谈主依然将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其依然获取的补偿额加上依然获取的不当 得利返还的总和进步其推行损失的差额部分支付给估值舛错就业方。   （4）估值舛错调理接纳尽量还原至假定未发生估值舛错的正确情形的神色。   估值舛错被发现后，接洽确当事东谈主应当实时进行处理，处理的圭表如下：   （1）查明估值舛错发生的原因，列明所有这个词确当事东谈主，并根据估值舛错发生 的原因确定估值舛错的就业方；   （2）根据估值舛错处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值舛错形成的损失 进行评估；            摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）   （3）根据估值舛错处理原则或当事东谈主协商的方法由估值舛错的就业方进行 改造和补偿损失；   （4）根据估值舛错处理的方法，需要修改基金登记机构往返数据的，由基 金登记机构进行改造，并就估值舛错的改造向接洽当事东谈主进行证实。   （1）基金份额净值计较出现舛错时，基金管理东谈主应当立即赐与纠正，通报 基金托管东谈主，并采取合理的治安防御损失进一步扩大。   （2）舛错偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理东谈主应当通报基 金托管东谈主并报中国证监会备案；舛错偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基 金管理东谈主应当公告，并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律律例或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。若是行 业另有通行作念法，基金管理东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额握有东谈主利 益的原则进行协商。   （四）暂停估值的情形 业时； 产价值时； 证实后，基金管理东谈主应当暂停估值；   （五）基金管帐轨制   按国度接洽部门轨则的管帐轨制实践。   （六）基金账册的建立   基金管理东谈主进行基金管帐核算并编制基金财务管帐申诉。基金管理东谈主平稳时 成立、纪录和看守本基金的全套账册。基金托管东谈主按轨则制作相干账册并与基金 管理东谈主查对。若基金管理东谈主和基金托管东谈主对管帐处理方法存在分歧，应以基金管 理东谈主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基             摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 金净值信息的计较和公告的，以基金管理东谈主的账册为准。   （七）基金财务报表与申诉的编制和复核   基金财务报表由基金管理东谈主编制，基金托管东谈主复核。   基金托管东谈主在收到基金管理东谈主编制的基金财务报表后，进行平稳的复核。核 对不符时，应实时文书基金管理东谈主共同查出原因，进行调理，直至两边数据完全 一致。   基金合同告成后，基金招募说明书的信息发生紧要变更的，基金管理东谈主应当 在三个就业日内，更新基金招募说明书并登载在轨则网站上，基金招募说明书其 他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次；基金居品尊府纲目的信息发 生紧要变更的，基金管理东谈主应当在三个就业日内，更新基金居品尊府纲目并登载 在轨则网站及基金销售机构网站或营业网点，基金居品尊府纲目其他信息发生变 更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。   基金管理东谈主应当在每年终局之日起三个月内，编制完成基金年度申诉，将年 度申诉登载在轨则网站上，并将年度申诉领导性公告登载在轨则报刊上。基金管 理东谈主应当在上半年终局之日起两个月内，编制完成基金中期申诉，将中期申诉登 载在轨则网站上，并将中期申诉领导性公告登载在轨则报刊上。基金管理东谈主应当 在季度终局之日起 15 个就业日内，编制完成基金季度申诉，将季度申诉登载在 轨则网站上，并将季度申诉领导性公告登载在轨则报刊上。基金合同告成不及两 个月的，基金管理东谈主不错不编制当期季度申诉、中期申诉或者年度申诉。   基金管理东谈主应实时完成报表编制，将接洽报表提供基金托管东谈主复核；基金托 管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管理东谈主和基金托管东谈主应共 同查明原因，进行调理，调理以国度接洽轨则为准。   基金管理东谈主应留足充分的时刻，便于基金托管东谈主复核相干报表及申诉。   （八）基金管理东谈主应在编制季度申诉、中期申诉或者年度申诉之前实时向基           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 金托管东谈主提供基金事迹相比基准的基础数据和编制结果。   六、基金份额握有东谈主名册的看守   基金份额握有东谈主名册至少应包括基金份额握有东谈主的称号和握有的基金份额。 基金份额握有东谈主名册由基金登记机构根据基金管理东谈主的指示编制和看守，基金管 理东谈主和基金托管东谈主应分别看守基金份额握有东谈主名册，保存期不少于法律律例轨则 的最低期限。如不行妥善看守，则按相干律例承担就业。   基金托管东谈主照章编制中期申诉和年度申诉前有向基金管理东谈主征集尊府的权 利，基金管理东谈主应在收到基金托管东谈主文书后将接洽尊府送交基金托管东谈主，不得无 故断绝或延误提供，并保证其真实凿性、准确性和无缺性。基金托管东谈主不得将所 看守的基金份额握有东谈主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应投降守秘义 务。   七、基金接洽文献档案的保存   （一）档案保存   基金管理东谈主应保存基金财产管理业务步履的纪录、账册、报表和其他相干资 料。基金托管东谈主应保存基金托管业务步履的纪录、账册、报表和其他相干尊府。 基金管理东谈主和基金托管东谈主都应当按轨则的期限看守，保存期限不少于法律律例规 定的最低期限。如不行妥善看守，则按相干律例承担就业。   （二）合同档案的建立 处。 真基金托管东谈主。   （三）变更与协助   若基金管理东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接 任东谈主收受相应文献。   （四）基金管理东谈主和基金托管东谈主应按各自职责无缺保存原始凭证、记账凭证、 基金账册、往返纪录和紧迫合同等，承担守秘义务并保存，保存期限不少于法律           摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） 律例轨则的最低期限。   八、争议处分心色   因本公约产生或与之相干的争议，两边当事东谈主应通过协商、统一处分，协商、 统一不行处分的，应当将争议提交上海外洋经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为上 海市，按照上海外洋经济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁王法进行仲裁。仲裁裁 决是终局的，对当事东谈主均有禁止力，除非仲裁裁决另有决定，仲裁用度及合理的 讼师用度由败诉方承担。   争议处理时间，两边当事东谈主应信守基金管理东谈主和基金托管东谈主职责，各自连接 赤诚、辛勤、尽责地履行基金合同和本托管公约轨则的义务，爱戴基金份额握有 东谈主的正当权益。   本公约受中国法律（为本公约之目的，不包括香港绝顶行政区、澳门绝顶行 政区和台湾地区法律）统帅，并从其解释。   九、托管公约的变更与阻隔   （一）托管公约的变更圭表   本公约两边当事东谈主经协商一致，不错对公约进行修改。修改后的新公约，其 内容不得与基金合同的轨则有任何阻扰。   （二）基金托管公约阻隔出现的情形               二十一、对基金份额握有东谈主的服务   基金管理东谈主承诺为基金份额握有东谈主提供一系列的服务。基金管理东谈主将根据基 金份额握有东谈主的需要和市集的变化，增多或变更服务款式。主要服务内容如下：   （一）尊府寄送                摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新）    基金管理东谈主将向发生往返的基金份额握有东谈主以书面或电子文献时势依期或 不依期寄送对账单。    （二）多种收费神色选拔    基金管理东谈主在合应时机将为基金投资者提供多种收费神色购买本基金，高傲 基金投资者千般化的投资需求，具体实施办法见接洽公告。    （三）基金电子往返服务    基金管理东谈主为基金投资者提供基金电子往返服务。投资东谈主可登录基金管理东谈主 的网站（am.jpmorgan.com/cn）查询详情。    （四）接洽神色    摩根基金管理（中国）有限公司    磋议电话：400 889 4888    网址：am.jpmorgan.com/cn                二十二、招募说明书的存放及查阅神色    本招募说明书存放在基金管理东谈主的办公场合和营业场合，基金投资者可免费 查阅。在支付工本费后，可在合理时刻内取得上述文献的复制件或复印件。                        二十三、备查文献    （一）中国证监会准予摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合 基金召募注册的文献    （二） 摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金基金合同    （三） 摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金托管公约    （四）法律见识书    （五）基金管理东谈主业务履历批件、营业牌照    （六）基金托管东谈主业务履历批件、营业牌照    （七）摩根基金管理（中国）有限公司敞开式基金业务王法       摩根中证 A500 往返型敞开式指数证券投资基金联合基金－招募说明书（更新） （八）中国证监会要求的其他文献                  摩根基金管理（中国）有限公司